报表》与现金交班本上交班款项核对，查看是否一致，清点现金是否与《电脑交班报表》相符。C．检查现金结构是否合理，零钱是否充足。D．清点发票、收据及其它各种票据及有价证券实际数量与记事交班本上记载是否一致。E．将客房帐夹单据与电脑数据进行核对，查看是否一致，是否存在漏单或单据不全及单据放错帐夹的现象。 ...

1 客户已宣告破产或虽未正式宣告破产但已有明显的要破产的迹象。3．3．2 客户因其它债务而受到法院查封,货款已无偿还的可能。3．3．3 支付货款的票据一再退票,没有令人信服和理由,且已停止出货一个月以上者。3．3．4 催收款迄今未能收回,且已停止出货一个月以上者。3．3．5 催收款的回收明显有重大 ...

，未按规定时间报销的， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。 3．8 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。 3．9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查 询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。 4．员工探亲路费的规定 员工探亲 ...

正确性。如调节不符，应查明原因，及时处理。5．出纳员每日清点库存现金实存数，并与账存数核对，保证账款相符。发现不符，及时查明原因，作出处理。八、票据及有关印章的管理1．出纳员应根据银行支票编号按顺序签发，未使用的空白支票应妥善保管。作废支票应加盖“作废”戳记并与存根联一起保存。同时应设置支票登记簿， ...

报销时填写“支付证明单”’连同“请购单”、“入库单”和“发票”一并交给财务，未办理入库手续的不予报销。3．报销时，由经办人将所取得的原始发票分类别粘贴于原始票据粘贴单上，并将各项目填写完整后交本部门经理确认，属于生产经营部门的由总经理审批，行政部门的由行政副总审批，后再报财务经理和财务总监审核，财务 ...

1．目的加强公司银行资金内部控制，保证资金使用安全，特制定本制度。2．范围本制度适用于公司使用银行资金的所有业务过程。 3．职责3．1 出纳负责票据的保管及收付款项的办理。3．2 出纳负责“承兑汇票登记簿”的建立及登记。3．3 总公司总经办财务专员负责授权范围内支付款项的审批。3．4 总公司 ...

营业周期以上的债务。 包括长期借款、应付长期债券、应付长期款项等。（二）流动负债是指在1年内或超过1年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付短期债券、应付帐款、预收货款、应付工资、应交税金、应付利润、预提费用、其他应付款等。第十条 各项长期负债和流动负债均应按实际发生额核算。已经 ...

，本公司一切支付由会计部门根据原始凭证编制支出传票，办理审核后呈主管及总经理核定后支付。第六条 本公司出纳根据会计部门编制经总经理核准的支出传票，办理现金、票据的支付、登记及转移。第七条 除零用金外，所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相符、领款人的印鉴是否相符，如有疑问应查明后方 ...

第一条 业务范围：1．本公司所属机构现金及债券的管理，除了法令另有规定外，悉依本规定处理。2．此处所称现金不仅包括库存现金，还含银行存款、即期支票及到期票据；此处所称债券是指公司债券、政府债券。3．业务范围内指现金预算、登记报告等事项涉及出纳、保管、转移事务的，应由出纳科办理。4．各机构的现金，除供 ...

须分别装订保管，并应在记账凭证上注明其保管处所及档案编号，或其他便于查封事项：1．各种契约及重要资产凭证，应依编号独立成卷；2．应留待将来使用的现金、票据、证券等凭证；3．将来应转送其他机构或应退还的文件、书据；4．其他事项不能依会计科目装订成册者。第三条 本公司及所属机构的会计报告及已记载完毕的 ...