单”交给出纳办理。3．经办人必须在付款日的前一日将“支付证明单”交到财务部。三、差旅费报销制度为使差旅费报销有据可依，本着精打细算、勤俭节约、严格控制的原则 3．除非特殊情况由财务总监签批借支的备用金，除此以外的一般借支款应在借支后三日内持相应的发票到财务部核销借支记录，核销手续比照现金报销制度流程。...

资产的减损出租、外借处理?经提供抵押借款的固定资产如有发生减损、出租或外借时，会计部门应事先备函写明抵押编号及资产名称、数量，向总管理处财务部报备，由财务部向贷款及抵押权登记机械办理标的物增减变更手续。??工具、附属设备、事务性什项设备处理第二十条 马达仪表处理?（一）本项资产经验收后使用部门应每件 ...

核对账单金额外，并应注意是否经过客户签认，账单千万不可私下移交。第二十八条 财务部应随时对客户办理通讯或实地对账，以确定业务人员手中账单的真实性。第二十九条 财务部应定期3个月一次核对业务人员手中的账单，或于特殊目的下不定期抽查业务人员手中账单。第三十条 业务部主管及主任应随时核对业务人员 ...

约定收款日据统一发票开立日期超过1个月以上者并应注明原因，填妥后一份寄总公司财务部查核，一份呈报单位主管加强催收。第十五条 “各员未收款明细表”总合计的金额应与 折让后的金额若低于最低价者，仍须补办低价请示手续。成交奖金之计算则依实售金额计算。第十八条 本办法由财务部呈总经理核准公布后实施，修订时同。...

银行结算业务。1．严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理规定，根据财务部主办会计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付。2．收付款 凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”、“付讫”戳记，并在登记后于次日将收付款凭证返回财务部主办会计。第二条 登记现金及银行存款日记账。1．在会计人员制证无误的 ...

人员负责筹划；2．出纳人员每日下班前应结算当日库存现金，银行存款结存及次日到期的应收应付票据金额以了解次日资金余缺情况。第十四条 调度作业：1．财务部每日下班前应编制“资金动态及调度处理表，2．为使资金有效灵活运用，财务部应于每周五拟定次周资金调度计划，编制“资金调度计划表”。第十五条 实施与修改本 ...

的性质、金额与本公司规定是否相符，并编制传票控制预算及成本费用之报支。第二条 财务部：1．承办人员：（1）核对传票收付款的金额是否与收付款有关凭证（如计价 （3）核对付款之支票金额是否与核准之付款传票相符。第三条 稽核室：1．对财务部的意见予以指示或转呈核示。 2．核对各部的成本卡，支出是否超过收人， ...

独立进货与存货所发生的浪费现象，则必须注意总体性的控制。3．进货及付款的日期，需与财务部的经办人联络、协调。4．若有资金调动优先的情况时，要特别严守其进货管理（要与财务部保持联系）。销售经理应详查有无过度进货。（三）进货来源的管理1．作进货来源卡，以判断各进货来源的动向与成绩。2． ...

按照有关责任考核办法处理。 3．成品、物资出厂，保管员要核对单价、货款总金额并盖有财务部收款章时方可办理物资出库手续。发现价格不符或货款少收等，应立即通知开票 ，要列出清单三份，写明情况，双方签字，有关领导见证，双方各执一份，财务部存档一份，事后发生纠葛，仍由原移交人负责赔偿。 4．对保管员失职造成的 ...

车间所使用的公司文件的有效性，特制定本规定。1．文件的发放：（1）财务部、生产部、营销部办公室以本部门名义形成且在本部门管辖范围内发放的文件， 1）任何部门以公司名义形成的文件讨论稿或正式稿，必须发放到董事长兼总经理、财务部经理、生产部经理、营销部经理、公司各职能部门负责人及其他相关联人员，以便了解 ...