支出，得视同退现。第七条 其他收入：凡无法直接归属于上项收入皆属之，包括财务收入、增资收入、下脚收入等。其数额在新台币10万元以上者，均应加说明。第八 编列。（四）管理费用：会计部参照以往实际数及管理工作计划编列。（五）财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。第十二条 其他支出：凡不 ...

条 原则上不接私人和外单位人员长途电话，特殊情况，需到____履行登记批准手续，并到财务部门办理缴交押金手续后，总机室才予挂接，通话结束后凭总机房回单到财务部门结清费用。第五条 机房内不准抽烟、喧闹和闲谈，不准将易燃易爆物品带人机房，不准干与工作无关的其他事情。第六条 话务员应经常检查 ...

及时办理退库手续,并经质检部门检验签字,有质量问题的,应根据质检报告单写有关处理报告总经理批示后,交财务帐务处理。3．1．2．5对于售后服务需用的产品必须经总经理签批后，才能 人、发料人、批准人签字。3．2．1．2领料单一式三份, 仓库、财务、受托加工单位各一份。3．2．1．3领料人持领料单到财务部开 ...

、质管等方面的相关记录和数据。2．财务部负责为绩效考核提供成本、效益和财务制度执行情况等相关记录和数据。3．市场部负责为绩效考核提供市场支持与配合 等；2．部门建设占______%，包括内外协作、人员培养与流失，交流培训、制度执行与建立、企业文化建设、整体观念等；3．成本控制占______%，包括成本 ...

销其法人委托证书。第五十四条 签订合同专用章制度。公司及下属保企业对外签订合同所加盖的印章，除各企业的公章外，一律使用合同专用章，其他印章一律不准代替使用。否则，财务部门有术拒绝办理结算手续，由此所引起的责任由有关人员承担，还可以予以处罚。第五十五条 合同专用章由各 ...

意义。各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员，都必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信誉”为核心 。3.结尾部分，注意：双方都必须使用合格的印章------公章或合同专用章，不得使用财务章或业务章等不合格印章；注明合同有效期限。第十一条 签订经济合同 ...

准备。 第17条 法律顾问负责为企业制定诉讼方案，以应对催收无效的逾期应收账款。 第18条 销售会计对确定发生的坏账报财务经理、营销总监审批后作出会计处理。 第6章 附则 第19条 本制度由财务部与销售部共同制定并负责解释，修改亦同。 第20条 本制度自颁布之 ...

结算办法》和《银行账户管理办法》，结合本公司的实际情况，制定本制度。 2.本制度适用于公司本部及所属子公司、分公司。 第二章 银行存款开户的有关规定 1. “银行存款余额调节表”，对超一个月的未达账项，必须向财务负责人汇报，并检查原因，及时处理。 第五章 附则 1.本制度由财务部负责解释。 2.本制度 ...

也越多。 （2）设立收款中心需要一定的人力和物力，花费较多。所以，财务主管在决定采用集中银行时，不可忽略这两个缺陷。 第四章 现金收入控制的锁 的原始凭证，应在“库存现金盘点报告表”中注明或做出必要的调整。 第六章 现金预算制度 第十四条 现金预算是良好现金流量管理的一个非常重要的部分。现金预算要做好 ...

会计部根据产销配合计划表及预估的其他收入，加以汇编而成。20.推销管理财务费用预算表系会计部参酌前年度实际开支，并依据年度营业管理计划所编制的 前述有关资料，就营业生产，资材管理等计划加以综合及摘要的说明。□推行预算制度的组织1.公司预算委员会：主任委员：总经理副主任委员：副总经理委员：贸易部经理内销 ...