本单位有关财务方针、政策、规定等文件材料、会计凭证、会计账薄、会计报表、单位预决算、财务计划、经济合同等核算专业材料及有关材料，均要立卷、归档。五、 涂改、损坏和剪贴。九、由档案部门会同财会人员，对库存的会计档案定期进行鉴定，并写出鉴定意见报请公司专业鉴定小组审查；经鉴定，对保管期限类别作了变更的， ...

依据同建工程进度，预计所需支付资金编列；3．设备分期付款、分期缴纳关税：会计科依据分期付款偿付日期予以编列；4．机器设备、预付工程定金：依据工程合同及 “资金差异报告表”列明差异原因，于每月10日前送会计部门汇编。第十三条 资金调度（一）本公司经营资金调度由财务人员负责筹划；（二）出纳人员每日下班前应 ...

．出纳员不得负责记录除现金及银行存款日记账之外的有关涉及货币资金的账簿。6．主管会计要按月同出纳核对库存现金金额及银行存款余额。银行存款余额调节表完成后， 待办理报销手续时再行填写。第二节 应收应付款账目管理1．公司对应收、应付、预付、预收账款由财务经理指定专人负责。对该科目的管理人员须定期核对清账， ...

及专案费用预算系供应部根据营业计画说明书、生产计画说明书、产销配合计画表及公司预算委员会决议事项所编制的年度资本支出及专案支出预算与完工进度方案。第十六条 根据产销配合计画及预估的其他收入，加以汇编而成。第二十条 推销管理财务费用预算表系会计部叁酌前年度实际开支，并依据年度营业管理计画所编制的推销管理 ...

的承兑汇票交于出纳并签收。4．3．2 出纳根据承兑汇票登记“承兑汇票登记簿”；往来帐会计开具一式二联到票收据。一联给经办人；一联做帐务处理。4．4 承兑 1 经办人将经过批准后的《请款单》（依据金口公司《借款和费用报销及款项审批程序》制度）及加盖收票单位公章或财务章的收据交出纳。4．4．1．2 出纳将 ...

依法经营，和大的经济开支（指人民币十万元以上，含十万元）；酒店的副总经理、副财务总监、副人事主任及正保安经理的招聘和解聘等，要事先征得监审委的同意，监 任何担保、保证及声明，所有计划内推算只可作为合理预测。5．5．4会计报告年度内，管理公司将于每月后之十二天内呈交与酒店业主一份由酒店总经理或总会计主任 ...

条件以加强竞争。经营代理工业设备（以下简称非船用设备）：_________________________。本公司的业务范围除船用设备外，还代理非船用设备。 第三章注册资本 第 通知后，最迟不得超过20天内予以解决。 第十八条公司文件、会计账目和财务情况表用中、英文为工作文字。 第八章生效、期限与终止 ...

和虚开发票等违法行为，由此造成的损失由乙方承担全部责任，并交给甲方财务分析报告壹份。会计在聘用或辞退时应经甲方同意后方可办理有关手续。 六、乙方所开展 完成时间均由双方根据当时实际情况协商确定。 十二、乙方在对外宣传时应注意甲方公司形象，其组织的大型推广宣传计划需经甲方同意后方可实施。甲方对乙方可行的 ...

审批。属自带汇票的，10万元以下的（含10万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部长共同审批；10万元以上至50万元的（含50万元）由总会计师 外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。第二十五条 严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并 ...

企业会计准则》要求，特制定本制度。第一章 适用范围公司在进行财务决算时，按照《企业会计准则》及相关规定检查公司的存货、金融资产、长期股权投资、投资性房地产 。4、管理层对批准提取减值准备的事项书面报告董事会并详细说明损失估计及会计处理的具体方法、依据及数额；需要核销相关项目的，管理层应向董事会提供具体 ...