的管理，规范会计档案归档、使用行为，制定本办法。 第二条会计档案是指会计凭证、会计账簿、会计报表等会计核算专业材料，以及其他与财务管理、会计核算业务有关 工程的采购、建安等合同。其它按如下分类归档。1．借款合同：包括基建借款、技改借款、流动资金借款、银行承兑汇票等各种银行贷款合同、抵押合同。2．技术 ...

）组织编制实际用料比较表，分析采购资金的使用情况。（4）负责组织审核凭证，监督各种结算方式，检查其合理性、合法性、准确性。（5）及时掌握备用金 核算工作，落实安排流动资金使用计划。按年、季、月分别编制流动资金计划和银行借款计划。负责流动资金调度，组织流动资金供应，考核流动资金的使用效果。上缴各种款项， ...

费用不予报销，责任自负。4．2．2．财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺 ，当日借款金额在_______元（含）以内的经部门经理审核，副总审批。借款金额超过500元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。4． ...

费用不予报销，责任自负。4．2．2．财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺 ，当日借款金额在_______元（含）以内的经部门经理审核，副总审批。借款金额超过500元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。4． ...

单上填写支票号，交稽核岗加盖预留银行印章。2．负责根据审核过的借款单，填制银行汇款凭证，由稽核岗盖预留银行印章后，负责及时送交银行。3．负责根据 、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管理。8．负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结， ...

岗位主要应侧重于固定资产增加、减少、折旧、摊销等方面的核算，并对核算凭证传递的程序与方法，不断加以完善。2．进行固定资产登记，制订固定资产目录。各类 中发生的支出，基本与自行建造固定资产的工程支出相同。核算用借款进行的工程时应该注意：①发生的借款利息，属于在固定资产尚未交付使用或者虽已投人使用但尚未 ...

的投资或在境外购置房屋等固定资产，必须经董事会批准后方可行。第29条 长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。第30条 公司以单价2000 元）须呈报会计师审批后处理，5000元以上的由总经理审批后处理。第八节 会计凭证和档案保管第55条 各下属公司、企业必须加强对发票的管理，安排专人负责 ...

。严禁私人占用公款。原则出差借款（现金量）在万元以上应两人同行。 3、公司支付任何款项，必须凭合法的有效发票或有关收费凭证，并经办人签名或盖章确认 ，总经理签字后方可办理付款，但在该项业务完结，经办人必须取得对方正式发票合法的收款凭证，交由财务部结清往来帐目，否则造成损失由经手人负责。 5、工作人员因 ...

人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时，应由专人复核，重大事项由财务负责人复核。第九条 会计人员 坏账。第二十三条 其他应收款的管理：应按户分页记账，严格个人借款审批程序，借款的审批程序是：借款人部门负责人财务负责人 总经理。借用现金必须用于在现金结算 ...

人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和数据的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第九条 会计人员 。第二十三条 其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程序，借款的审批程序是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用于现金结算 ...