原则上均应按日结算借贷的余额，如事实上无此要求，可考虑实际情形改为每周进行；但每月终了时，必须办理结总一次，计算各账户“本月合计”和“截止到本月累计” 原则，并分为年度预算及分期或分月预算；3．现金预算，依业务计划、固定资产建设改良、扩充计划、举债及偿债计划、资金转投资计划、资金调度计划及盈余的分配等 ...