控制系统——→抽查部分采购业务文件，追踪其业务系统——→抽查部分存货出库业务，追踪其业务处理系统——→审查存货管理制度——→抽查盘点记录——→评价存货内部控制系统（3）实质性审查①材料的审查材料采购的审查：审查订货合同——→审查材料的验收入库情况——→审查材料采购成本，查看采购成本的构成项目是否正确 ...

．加强预算管理，保证日常的收支状况与财务预算基本一致。7．制定切实可行的财务管理制度和操作流程，并对部门内员工进行岗位培训与指导，保证部门员工基本上能履行各岗位的 物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。e）非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。f）外出培训费凭《培训协议》 ...

的大额采购比价工作；产业比价员由各产业财务人员兼任，对股份公司管理范围以外的本产业物资采购进行比价和监督。4．工作方式：4．1 比 价：电话询价、网络 采购部门。10．附则：10．1 本制度适用于股份公司及下属各产业。10．2 附件工作流程适合于股份公司及各产业。10．3 本制度由财务中心负责解释。...

各期一致；采用适当的费用分配方法，并且前后各期一致；采用适当的成本核算流程和帐务处理流程。 第十五章 资金的控制第七十四条 工程项目资金，按工程预算实施 。第八十五条 存货保管人员与记录、保管理人员职务相分离。第八十六条 存货要进行定期盘点。 第十七章 原料采购的风险控制第八十七条 对进入公司的全部 ...

单据按合同和客户编号先后顺序进行分档管理。 以服装跟单为例,跟单过程如下: 一般程序如下：接受客户指示单，分析产品来料，采购来料，制作样品（主要下工厂了解 转交辅料管理员后三日内应将确认样寄给客户确认。 作赢外贸单证必会的18步流程 四、合同的执行 在征得客户同意或签定合同并确认客户已执行合同后（如开 ...

不足时，保养人员应填立“外表请修申请单”并呈主管核准后送采购办理外协修造。 原物料质量管理 第十条 原物料质量检验 （1）原物料进入厂区时，库管单位 的叁考资料。 制造前质量条件复查第十一条 制造通知单的审核（新客户、新流程、特殊产品） 质量管理部主管收到“制造通知单”后，应于一日内完成审核。 （一） ...

总则 第一条 本公司为求仓库作业合理化，特制定本办法，凡本公司有关商品的管理事项，悉依本办法办理。 第二条 本办法所称商品，系指为应销售需要而储存的各 清册后，再由交接双方会同监交人员实地盘存。 商品帐务作业与作业流程第一条 凡商品的进货如系新购，则采购单位应负责于抵库前三日内将有关的订购单、提单、或 ...

总则第一条 本公司为求仓库作业合理化，特制定本办法，凡本公司有关商品的管理事项，悉依本办法办理。第二条 本办法所称商品，系指为应销售需要而储存的各 清册后，再由交接双方会同监交人员实地盘存。商品帐务作业与作业流程第一条 凡商品的进货如系新购，则采购单位应负责于抵库前三日内将有关的订购单、提单、或验收 ...

15天用量，日本与东南亚地区7天用量）第三条 采购作业期限 由采购人员依采购作业的各阶段所需日数设定，其作业流程及作业日数（公自订）经主管核准，送相关 在途量、库存量及安全存量填入以利审核，其无误后送采购单位办理采购。用料差异管理作业第七条 用料差异管理基准 （一）上旬（1～10日）实际用量超出该旬设 ...

天用量，日本与东南亚地区7天用量）。第三条 采购作业期限由采购人员依采购作业的各阶段所需日数设定，其作业流程及作业日数（公司自订）经主管核准，送相关 ）查询在途量、库存量及安全存量填人以利审核，核定无误后送采购单位办理采购。第七条 用料差异管理基准1．上旬（1-10日）实际用量超出该旬设定量__％以 ...