严禁出借账户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。第三条 银行账户的账号必须保密,非因业务需要不准外泄 .第六十二条 银行账户 意见后,50万元以下的总会计师审批,50万元以上的由部经理审批。借款按期参照银行贷款计收本息。本系统内的相互借款均计收本息。第二十四条 严禁下属公司、企业 ...
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给予转账结算优惠待遇的,按交易额的10%--50%处罚;(3)只收现金拒收支票、银行汇票、本票的,按交易额的10%--50%处罚;(4)开户单位不采取转账结算方式购置国家规定的专项控制商品的,按购买金额50%至全额对买卖双方处罚;(5)用转账凭证套取现金的,按 ...
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国家银行规定,我厂限额定为5000元,进行存取备用,超出库存限额,必须当天递交银行存储。现金保管按保卫部门有关规定办理。收支结算款项的记账,必须按照国家会计 .为了利于经营运作,从实际考虑出发,必要时允许采购人员领取不填写金额的转账支票,但必须在支票上证明收款单位和限额。限额数目由财务经办人员在支票上 ...
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;(3)根据记账凭证汇总登记总分类账;(4)根据原始收付款凭证登记现金日记账和银行日记账;(5)根据记账凭证及所附的原始凭证登记各明细分类账;(6)月终 结账时,首先应将本期内所发生的经济业务记入有关账簿。(2)本期内所有的转账业务,应编成记账凭证记人有关账簿,以调整账簿记录;(3)在全部业务登记入账 ...
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汇总表核算程序、记账凭证汇总表核算组织程序图式。1.根据原始收、付款凭证登记现金日记账和银行日记账;2.根据记账凭证及所附的原始凭证登记各明细分类账;3.根据审核 时,首先应将本期内所发生的经济业务记入有关账簿;(2)本期内所有的转账业务,应编成记账凭证记入有关账簿,以调整账簿记录,如待摊、预提费用应 ...
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5.结算起点以下的零星支出(结算起点规定为__________元);6.中国人民银行规定需要支付现金的其他支出;7.结算起点以上的现金支出应报经财务部审核批准 暂行条例》规定可使用现金外,一律按中国人民银行总行发布的《银行结算办法》及其补充规定,通过银行办理转账结算,不得直接支付现金或开具现金支票。2 ...
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5.结算起点以下的零星支出(结算起点规定为__________元);6.中国人民银行规定需要支付现金的其他支出;7.结算起点以上的现金支出应报经财务部审核批准 暂行条例》规定可使用现金外,一律按中国人民银行总行发布的《银行结算办法》及其补充规定,通过银行办理转账结算,不得直接支付现金或开具现金支票。2 ...
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应经本人承兑。承兑时,付款人须在商业承兑汇票下面签署“承兑”字样,并加盖预留银行印章,再将商业承兑汇票交给收款人。(2)商业承兑汇票的办理办法①商业承兑汇票 )银行承兑汇票的收款人或被背书人应在银行承兑汇票到期时,将银行承兑汇票、解讫通知连同进账单送交开户银行办理转账,对逾期的汇票应于汇票到期日的次日 ...
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价款。 5.出差人员必须随身携带的差旅费。 6.结算起点以下的零星支出。 7.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。 第四条 前款结算起点定为1 000元。 或者银行本票支付;确需全额支付现金的,经开户银行审核后,予以支付现金。 第六条 转账结算凭证在经济往来中,具有同现金相同的支付能力。在销售活动 ...
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支出。 ④ 发给职工的各种奖金。 ⑤ 因采购地点不确定、交通不便、收款方无银行账号不能办理转账结算或对方当地有特殊情况等必须使用现金结算的。 ⑥ 中国人民 信用证结算按我公司(进出口业务财务管理规定)中的有关规定办理。 (2)银行结算支出的管理。 ① 根据合同、协议的规定,由业务部门申办的对外投资、 ...
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