以期达成资金运用之最高效益，特依"关系企业资金调度控制办法"第一至四条规定，订定本准则。第二条 资金范围本准则所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可 部门依据营业计划，参照以往月份推销费用占营业额之比例推算编列。（四）管理费用：会计部门参照以往实际数及管理部门工作计划编列。（五）财务费用：会计部门 ...

合营公司资本结构中的__________；__________的产权一负债比率应视为一条长期的资金筹措准则。 第六条增资和资本转让1．董事会一致决议后，经合同各方书面同意 5现金使用和贷款结算；7．12．6外汇筹措和管理；7．12．7生产成本会计和间接费用会计。7．13分析外购件价格和合营公司产品成本 ...

以期达成资金运用的最高效益，特依“关系企业资金调度控制办法”第一至第四条规定，制定本细则。第二条 资金范围：本准则所称资金，系指库存现金、银行存款及 ：营业部门依据营业计划，参照以往月份推销费用占营业额的比例推算编列；4．管理费用：会计部门参照以往实际数及管理部门工作计划编列；5．财务费用：会计部门 ...

缴纳税款项目编制的正确性；核对应付工资账户，看支付员工工资项目编制的正确性；核对管理费用、制造费用账户，看其他现金支出项目编制的正确性。4．对照长期投资、 验证所说明事项的真实性。（四）审阅附注与说明事项的处理是否符合会计准则，评价其对企业财务状况的影响。（五）审查存货计价方法、固定资产折旧方法、长期 ...

投资的现金收益项目编制的正确性；核对应交税金，看缴纳税款项目编制的正确性；核对管理费用、制造费用账户，看其它现金支出项目编制的正确性。4．对照账户审核非常项目 和范围提供依据。六、审阅报表附注与说明（一）审阅附注与说明事项的处理是否符合会计准则，评价其对企业财务状况的影响。（二）索取有关部门对会计变更 ...

制度应符合中国有关法律和规定．合营公司所用的会计制度应根据中国财政部制定的中外合资经营企业会计制度制定．合营公司会计制度由会计师事务所负责制定，并由董事会及 付清为止．此外，外汇帐户的资金需要兑换为人民币时，必须经合营公司董事会的事先书面同意，董事会可根据公司经营管理规章制度的规定授权予适当的高级行政 ...

极限，以收个别经营之效，更须注重整体管理，俾能发挥以公司为主体之团队精神。第四条凡本公司所属单位人员，均依本准则制订各项业务之执行标准。 □组织原则第五条 部为经营之所需，可经总经理之批准后，向财务组贷款，利息计算如下1．各企业部根据公司规定使用资金范围如超用时以较高之利息计算。2．各企业部之增添设备 ...

营业额的比例推算编列。（四）管理费用：会计部参照以往实际数及管理工作计划编列。（五）财务费用：会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。 将有关银行贷款额度，可动用资金，定期存款余额等资料编列“银行短期借款明细表”呈总经理核阅，作为经营决策的参考。第十五条 本准则经总经理核准后实施，修改时 ...

、财务总监岗位职责1．遵守会计法、企业会计制度、计准则以及相关法律、法规，对公司财务进行全面具体管理。2．建立公司会计核算体系和制度。3．负责公司 各项预算、结算执行情况，对财务报表、财务报告编制工作严格把关。7．负责公司资金管理调度工作。定期对总公司与下属公司现金库存、银行存款等进行安全性、效益性、 ...

《会计法》、《统计法》、《财务通则》、《会计准则》，制定公司计划、统计及内部财务管理制度，认真实行统计、会计监督，严格遵守财经纪律。2．积极会同有关部门 结算，余则付款，复核后再记帐。7．负责向金融机构的资金筹措工作。8．严格执行资金管理制度，及时办理销售结算，配合有关部门清理债权债务，及时上缴利税及 ...