调剂的，一律报财务审批，审批同意后，方可自行办理。（三）利息的减免。凡需要减免集团内借款利息，金额在5000元以内的，由资金部审查同意，报财委审批， 抽查。第七条 统计报表：各二级公司必须在旬后一日内向资金部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表，资金部汇总后于旬后2日内报财委、总经理、董事长。资金 ...

，借记或贷记“应付债券——债券送价、债券折价”科目，按已提利息，借记“应付债券”（应计利息）科目，按股票面值和转换的股数计算的股票面值总额，贷记 借记本科目和“资本公积”、“盈余公积”、“利润分配——未分配利润”科目，贷记“银行存款”、“现金”科目；购回股票支付的价款低于面值总额的，按股票面值，借记本 ...

。第十五条 公司以负债形式筹集资金，应努力降低筹资成本，同时应按月计提利息，并计入成本。第十六条 加强应付账款和其他应付款的管理，及时核对余额， ，严禁在任何空白合同上加盖银行账户印签。第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行账户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。 ...

。第十五条 公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对余额 严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。 ...

，按票据账面余额，借记本科目，按未计的利息，借记“财务费用”科目，按实际支付的金额，贷记“银行存款”科目。（四）应付票据到期，如企业无力支付票款 ”科目。到期不能支付的带息应付票据，转入“应付账款”科目核算后，期末时不再计提利息。 三、企业应当设置“应付票据备查簿”，详细登记每一应付票据的种类、号数、 ...

自主经营、单独核算、计算盈亏、定额上缴”的办法；可向银行（信用社）开户，办理存款和贷款。第六条 企业应当做好财务管理基础工作。各项生产经营活动要有完整 ，实际收到的价款超过或者低于债券面值的差额，在债券到期以前分期冲减或者增加利息支出。第十五条 企业应当按期偿还各种负债，如发生因债权人特殊原因确实无法 ...

办法》、《现金管理暂行条例》并结合本公司财务管理体制，由财务部负责本公司银行存款、库存现金和其他货币资金的管理。遵守结算纪律，按银行规定的结算种类和相关的 的信用标准，了解其偿债能力。（2）确定给予客户的付款期间，逾期不付款应收到利息，并停止供货。（3）由营销中心派专人催收货款。5．建立销售客户档案， ...

办法》、《现金管理暂行条例》并结合本公司财务管理体制，由财务部负责本公司银行存款、库存现金和其他货币资金的管理。遵守结算纪律，按银行规定的结算种类和相关的 的信用标准，了解其偿债能力。（2）确定给予客户的付款期间，逾期不付款应收到利息，并停止供货。（3）由营销中心派专人催收货款。5．建立销售客户档案， ...

”科目。进行工程试运转所发生的支出，借记“在建工程”科目，贷记“银行存款”等科目。工程完工交付使用时，按工程实际成本，借记“固定资产”科目，贷 借记“固定资产清理”科目，贷记“固定资产”科目。收到售出固定资产价款时，借记“银行存款”科目，贷记“固定资产清理”科目，发生净损失，借记“营业外支出”科目，贷 ...

清单，审批后方可列支。1．代办储蓄手续费。按《XXX公司任务分配及业务经营考核办法》有关规定掌握在代办储蓄存款年平均余额的7.2‰以内控制使用。2．代办收贷手续费。按《XXX公司任务分配及业务经营考核办法》有关规定掌握在实收利息5％以内据实列支。3．各公司要正确 ...