记账凭证汇总登记总分类账；（4）根据原始收付款凭证登记现金日记账和银行日记账；（5）根据记账凭证及所附的原始凭证登记各明细分类账；（6）月终，根据总分类 天或10天）汇总每一会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额，填写在记账凭证汇总表的相关栏内，以反映全部会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额。5 ...

、财务报告编制工作严格把关。7．负责公司资金管理调度工作。定期对总公司与下属公司现金库存、银行存款等进行安全性、效益性、流动性检查。8．负责新项目的财务可行性预审 进账单回单等各种收付款凭证。5．负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。6．负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号 ...

记账凭证汇总表核算组织程序图式。1．根据原始收、付款凭证登记现金日记账和银行日记账；2．根据记账凭证及所附的原始凭证登记各明细分类账；3．根据审核后的原始 ）报出会计报表后发现记账差错时，如没有变更原来报表的，可以填制正确的记账凭证，一并登记入账。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制 ...

或个人留存，第二联由签发行办理本票的付款凭证，第三联由签发行办理本票的收款凭证。5．未在银行开立账户的收款人，凭具有“现金”字样的银行本票向银行支取现金，应 交验有关证件。6．银行本票见票即付，不予挂失。遗失的不定额银行本票在付款期满后一个月，确未冒领，可以办理退款手续。7．申请人因银行本票超过付款期 ...

合法性（2）内部控制系统测试调查了解货币资金内部控制系统——→查验签发支票登记簿与签发支票存根——→抽验资金收付款凭证——→核实收入货币资金收款收据——→检查日记账，抽查银行存款调节表与库存现金盘点表——→检查不相容职务划分情况——→检查货币资金收付凭证管理——→评价货币资金内部控制系统。（3） ...

。7、会计人员要按照国家和《会计档案管理办法》的规定和要求，对各种会计凭证、会计账薄、会计报表、财务计划等会计资料，定期收集审查核对，整理立卷， 1、办理现金收付和银行结算业务，严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付；对重大的开支必须经过 ...

、支出、盈专情况详细列表报主任审阅。 4. 按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案资料。 5. 遵守、宣传维护国家会计法、财政制度和财经 收付关，发现手续不符合时应及时提出。 2. 做好现金银行付款凭证、登记现金银行日记账，全面逐笔记录现金收入来源和支出用途，每天与会计核对一次， ...

收支和使用情况进行监督。当开户单位送存或支付现金时，要对凭证上写明的款项来源和取款用途是否符合规定，进行逐笔审查拒绝付款；凡不符合规定的现金收入 情况进行逐一登记，并及时向银行领导进行汇报。开户银行对发现的开户单位违反《现金管理暂行条例》及其实施细则和中国人民银行有关规定的行为应及时予以纠正，并进行 ...

资产或管理上存在的问题，提出建议，改善管理等措施。并编制损益表、资产负债表、现金流量表（年报）。 5、负责登记总帐，负责办理总经理及财务部主管交办的临时性业务。 、用途、签发日期、规定限额和报销期限。 2、登记现金和银行存款日记帐，必须根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记，并每日结出余额，要做到帐 ...

控制制度。达到资金运用的最高效益。3、财务控制制度（1）应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。（2）各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。以防重复支款。财会人员要相互制约 ...