了产品质量，未能按生产操作规程和工程要求进行生产，因而废品大量增加。据审计核实上半年废品率较计划数上升______％，废品损失增加______万元。5．修理费大增， 行为。6．制造费用核算上规范性差。六、审计建议第一，______公司一厂虽然制定有比较健全的内部产品成本控制制度，但执行不严，存在诸多 ...

料手续，冲减产品材料成本。第二条 ____公司一厂虽然制定了比较健全的内部产品成本控制制度，但执行不严，存在诸多问题，比如领料核签、 出售（作价出售权归供销部门），对此应加强教育，防止今后重犯。 __________公司审计处____年_____月_____日 主送：本公司经理抄送：本公司经营、财会等 ...

，并经企业董事会（领导办公会）审议通过，同时报集团公司财务部审查后执行。第七条 企业制定的内部财务管理办法要确保贯彻实施，并接受主管财政部门、社会中介机构和集团公司财务、审计部门的监督检查。 第二章 内部财务管理的基础工作第八条 企业应按照国家财政部有关规定，建立内部财务管理办法和 ...

和财务收支审计。·负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。·负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。·负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益。·完成总经理和财务部部长临时交办的其他任务。...

经营规模及工作基础，选定企业所要采取的具体核算方式。4．负责组织制定企业内部财务管理的具体办法，切实遵循《企业财务通则》、《企业会计制度》及国家相关 分配、工资调整方案、福利基金使用方案和其他有关职工生产福利和重大事宜的建议。7．接受企业内部审计及国家财政、税务、审计机关的监督，并依法委托独立审计机构 ...

年定期向联营各方及董事会报送会计报表。4．联营公司接受当地政府审计机关的审计监督。同时接受经营各方内部审计。 第十四条合作期限合作期限为_______年，即自 影响的判决、裁定、裁决或具体行政行为。4．甲方为签署本合同所需的内部授权程序均已完成，本合同的签署人是甲方法定代表人或授权代表人。本合同生效后 ...

；6．各子公司除会计报表外的各种资料；7．审计资料：包括集团公司对工厂审计、内部审计、工程审计，以及其他专项审计材料；8．其他不需上交公司档案部门保管的文件资料 1．批准立项的有关资料2．项目建设过程中的采购、建安等各种合同3．项目审计、竣工决算等资料（八）其他资料1．工资表2．应收、应付款项对帐资料 ...

总经理或主管副总经理提出书面报告，并请求查明原因，作出处理。7．财务工作应当建立内部审计制度，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收人、费用、债权、债务账目的登记工作。8．每季进行一次财务审计。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。9．财务工作人员调动工作或者离职，必须 ...

和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。2.6公司的财务核算及财务管理工作由财务总监具体 总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。4.8财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和 ...

发生制度。2．借贷记帐法。 第二十八条联营公司按月、季、年定期向联营各方，及董事会报送会计报表。 第二十九条联营公司接受当地政府审计机关的审计监督。同时接受经营各方内部审计。 第十章联营期限 第三十条自_________起计算，合作期限为_________年。期限届满，需 ...