工作，现将一年来对往来账款的日常控制情况报告如下：一、基本情况公司年末往来账款金额______万元，较年初减少______万元，其中应收账款余额______万元，较年初减少______万元，应付账款余额______万元，较年初减少______万元。应收账款周转率______，比上年减少______， ...

第一条 流动资产包括现金、各种存款、短期投资、应收及预付款项、存货等。第二条 企业应当建立健全现金及各种存款的内部控制制度。现金收入做到日清月结，确保现金 ，年度终了前必须进行一次全面的盘点清查。对於盘盈、盘亏及毁损、报废的存货应及时查明原因，分别情况处理：盘盈的存货，冲减管理费用；盘亏和毁损的存货， ...

（4）是否符合效益性原则3．财务收支审批人员的责任财务收支审批人员对审批支付的款项的正误、效益负责。四、 资金筹集的管理资金筹集是企业财务管理的首要任务， “财务费用”。投资时所发生的汇兑损益，记入“资本公积”。六、 销售收入、应收帐款的管理销售是企业生产经营成果的实现过程，是企业再生产过程持续进行的 ...

4）是否符合效益性原则3．财务收支审批人员的责任财务收支审批人员对审批支付的款项的正误、效益负责。 四、 资金筹集的管理资金筹集是企业财务管理的首要任务， “财务费用”。投资时所发生的汇兑损益，记入“资本公积”。 六、 销售收入、应收帐款的管理销售是企业生产经营成果的实现过程，是企业再生产过程持续进行 ...

第一章 应收账款第一条 业务代表每天需将当天所收到的款项，填写缴款单，并同现金及支票，交营业所会计点收。营业所会计点收后，于缴款单上签字，并将 金额，一律暂定为伍万元整，将来视实际状况，再行斟酌调整。第十三条 各营业所人员请领款项时，需填写支出证明单，经营业所主管核准后，由会计员从零用金支付。第十四 ...

和坏帐准备金。投资风险准备金按年末长期投资余额的1%实行差额提取，坏帐准备金按年末应收帐款余额的1%提取。（六）管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作 、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入，确实无法支付而按规定程序经批准的应付款项等。（三）营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，具体 ...

在境外购置房屋等固定资产，必须经董事会批准后方可行。第29条 长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。第30条 公司以单价2000元以上、使用年限1年 月终盘存表（月）；9．提取坏帐准备金明细表（月）；10．应收、应付和预付款项明细表（月）。第四节 资金、现金、费用管理第36条 计划财务部 ...

二条 支票的抬头请写“________股份有限公司”全称。第十三条 跨年度时，日期易生笔误，应特别注意。第十四条 字迹模糊不清时，应予退回重新开立。第十五条 收取客票时 客票，一律不予收取。第十七条 收取客户客票大於应收账款时，不应以现金或其他客户的款项找钱，应依下列方式处理。1．支票到期後，由公司以 ...

条 支票的抬头请写“________获股份有限公司”全称。第十三条 跨年度时，日期易生笔误，应特别注意。，第十四条 字迹模糊不清时，应予退回重新开立。第十五条 收取 的客票，一律不予收取。第十七条 收取客户客票大于应收账款时，不应以现金或其他客户的款项找钱，应依下列方式处理。1．支票到期后，由公司以 ...

的数量，包括预付货款、定金及借给外单位的款项等，对于借给外单位和其他用途而挂应收账款科目的款项应单独列出并作出说明。 4.季度、年度分析应 风险的大小。 （二）分析本期增加的借款的去向。 （三）季度分析和年度分析应根据各项借款的利息率与资金利润率的对比，分析各项借款的经济性，以作为调整借款渠道和 ...