填制记账凭证2．根据收、付款凭证登记收、付、余三栏式的现金日记账和银行存款日记帐。3．根据原始凭证和记账凭证登记各种明细分类账。4．根据记账凭证定期汇总编制科目汇总表。5．将一定期间的全部记账凭证按照相同科目的借方和贷方归类，定期汇总每一会计科目的借方本期发生额和贷方发生额，填写在科目汇总表的 ...

的存在性、完整性、收付业务的合法性（2）内部控制系统测试调查了解货币资金内部控制系统——→查验签发支票登记簿与签发支票存根——→抽验资金收付款凭证——→核实收入货币资金收款收据——→检查日记账，抽查银行存款调节表与库存现金盘点表——→检查不相容职务划分情况——→检查货币资金收付凭证管理——→评价货币 ...

1．根据原始凭证填制各种记账凭证。2．根据收、付款凭证登记现金日记账和银行存款日记账。3．根据原始凭证和各种记账凭证登记各种明细分类账。4．根据各种记账凭证及现金日记账、银行存款日记账登记日记总账。5．月末，将上述账目的余额与总分类账的有关账户余额 ...

、规定限额和报销期限。 2、登记现金和银行存款日记帐，必须根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记，并每日结出余额，要做到帐帐相符、帐实相符，月末要 工作。 6、每笔业务发生收款时，应由出纳员开收款收据，即交由会计编制记帐凭证，以便及时记帐。 7、负责办理总经理、财务主管交办的临时性业务。 第五条 设 ...

、支出、盈专情况详细列表报主任审阅。 4. 按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案资料。 5. 遵守、宣传维护国家会计法、财政制度和财经 ，把好现金收付关，发现手续不符合时应及时提出。 2. 做好现金银行付款凭证、登记现金银行日记账，全面逐笔记录现金收入来源和支出用途，每天与会计 ...

编制到货清单，并交设备部门验收设备，设备部门验收后登记设备库存账，并通知财会部门付款。3．会计部门核对合同副本和设备购买通知单，经确认无误后办理货款结算，并登记有关 二级分类账和三级明细账。注意：（l）提货、验收、付款分管；（2）设备验收、付款均要核对有关合同和有关凭证；（3）定期进行账账、账实核对。...

账单负责送存银行。 4．负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。 5．负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。 6．负责对每月的 银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管理。 8．负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结 ...

和生产设备的工程设计图后，甲方应及时根据乙方的设计作出工程预算并交乙方。 乙方在收到上述预算后，需于_________日内向甲方支付预算出的费用。甲方应保存工程中有关的收、付款凭证，待工程完成后与乙方进行实际结算。实际发生的费用与预算不符的，由甲方多退少补。 第三章 ...

的登记工作；对不真实、不合法和违反会计制度的收支业务，不予受理。4．根据经过审核无误的收付凭证，办理款项收付业务。坚持复核制度，办理款项收付必须根据稽核岗位审核编制并签章的收付款凭证，进行复核后再行办理，对重大开支项目，要严格执行授权人审批制度。整理装订经办的收付凭证及 ...

，仅限于零星费用之支付。凡营业所代总公司采购之货款（货品采购一律由总公司集中办理、付款，唯总公司得请营业所就近代为采购外）或员工薪资等大额支付，一律由总公司拨付。 条 零用金将用完时，营业所会计员应填妥传票，并同零用金报销单、付款凭证，汇寄总公司财务科，以补充零用金。第十六条 有关零用金之详细规定，可 ...