人员。第十条 企业会计部门负责人（会计主管人员）的任免，要经集团公司人事、财务部门审批。第十一条 企业要制定会计人员的管理制度，包括各类会计人员的岗位设置、 程序；预算的审批及调整权限等方面的内容。第十八条企业要制定内部稽核管理制度，包括内部稽核工作的职责分工、内容、要求；审核凭证及复核账表方法等方面 ...

1．年初由财务部根据公司年度工作计划和目标，编报资金使用计划、单项工作计划表，报董事会审批后执行。2．公司各部门计划内业务用资金，须填制资金使用申请表。由总经理 ，正确及时记录账薄，准确核算成本。按时同有关部门对账，做到账账相符、账表相符、账实相符。3．对不合理和违反财务制度的开支和违反报批程序的行为 ...

按月与银行对帐单核对 ，查清未达帐项，编制银行存款余额调节表逐笔调节平衡。第三十一条 银行日记帐和现金日记帐必须采用订本 必须有预算批准文件，人民币______万元（含______万元）以下的由下属企业总经理审批：人民币______万元至______万元（含______万元）的 ，应报集团财务部审核后 ...

，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。第五条 财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转账支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附 用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用期限，并视金额大小按第六十四条审批规定报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上 ...

1．年初由财务部根据公司年度工作计划和目标，编报资金使用计划、单项工作计划表，报董事会审批后执行。2．公司各部门计划内业务用资金，须填制资金使用申请表。由总经理 ，正确及时记录账薄，准确核算成本。按时同有关部门对账，做到账账相符、账表相符、账实相符。3．对不合理和违反财务制度的开支和违反报批程序的行为 ...

按月与银行对帐单核对 ，查清未达帐项，编制银行存款余额调节表逐笔调节平衡。第三十一条 银行日记帐和现金日记帐必须采用订本 必须有预算批准文件，人民币______万元（含______万元）以下的由下属企业总经理审批：人民币______万元至______万元（含______万元）的 ，应报集团财务部审核后 ...

用品，开单经本部门成本中心授权人签名後，再由人事部主管劳动保护用品的有关人员审批签名，才给予办理审核领料手续。 （六）各单位要严格按本单位拟定的年度 。 （五）工程施工材料的领用由工程部审批，领用工程材料时，领料单上必须完整地填写成本中心及工程编号，连同工程管理表一齐交物资供应部计划室审核後，方可办理 ...

．单价在500元及以上的各种经营性辅助设备（指低值易耗品部分）的购进审批办法，参照集团的相关规定执行；单价在500元以下的各种经营性辅助设备、日常经营所 ，财务部依据审批及验收手续齐全的各有效凭证进行审核后，办理付款手续。1．财务部稽核人员收到订货单、申购单、验收单和发票后，必须对照核查各单、表、票据 ...

，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。第6条 财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单 帐。第14条 各单位会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。第15条 领用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用 ...

及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。年度中，资金管理部将严格按照限额计划控制各二级公司借款规模，如因 掌握银行存款余额，并且每两天向财务总监及副总监报一次存款余额表。说明：一、审批权限分三类：1．审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性 ...