十条 国家补贴收入是指企业按国家规定经营某类商品取得的补贴，包括国家财政拨补的专项储备商品、特准储备物资、临时储备商品的补贴以及其他补贴收入。第十一条 企业 公积金弥补亏损后，经股东大会特别决议，可按不超过股票面值6％的比率用盈余公积金分配股利。分配股利后，企业法定盈余公积金不得低於注册资金的25％。...

现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。4．每周末下班前报送资金周报表给大区财务经理、总经理及大区总裁。三、现金管理制度1．所有现金收支 差旅补助。3．凡是参加境外展览会，必须至少提前一个月向公司总经理（大区总裁）提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。经批准后方可执行。4． ...

其他资本公积。三、资本公积的主要账务处理如下：（一）企业收到投资者投入的资金，按实际收到的金额或确定的价值，借记“银行存款”、“固定资产”等科目，按其在 的部分，应按实际成本，借记“固定资产”等科目，贷记有关科目；同时，借记“专项应付款”科目，贷记本科目（拨款转入）。四、实行国家拨补流动资本的企业，应 ...

及时。第七条 负责专用款项的明细核算，正确反映各项专用基金运用和结余情况以及专项工程支出情况。专用基金的往来款项要及时对账清算。第八条 负责每月预提 流动资金的清查、核实工作，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用串。第十四条 严格按照财务管理制度的要求，认真做好记账凭证的稽核 ...