会计记录职务相分离；财产保管职务必须与财产的会计记录相分离；出纳职务必须与日记账和总帐登记职务相分离；财产保管职务必须与财产帐实核对职务相 定额、制造费用的预算。② 后勤部根据生产计划编制物资采购预算。③ 市场部根据公司目标和市场状况编制销售收入预算。④ 财务部根据各职能部门支出计划编制费用预算。（3 ...

可于限额外提取现金。（四）现金的核算和清查1．公司现金出纳人员进行现金收付时，应根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账 公积金包括法定盈余公积、任意盈余公积两部分。1．根据《公司法》和《________________》规定，按公司净利润_____%提取法定盈余公积金，盈余公积金累积达注册资本的 ...

会计记录职务相分离；财产保管职务必须与财产的会计记录相分离；出纳职务必须与日记账和总帐登记职务相分离；财产保管职务必须与财产帐实核对职务相 定额、制造费用的预算。② 后勤部根据生产计划编制物资采购预算。③ 市场部根据公司目标和市场状况编制销售收入预算。④ 财务部根据各职能部门支出计划编制费用预算。（3 ...

可于限额外提取现金。（四）现金的核算和清查1．公司现金出纳人员进行现金收付时，应根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账 公积金包括法定盈余公积、任意盈余公积两部分。1．根据《公司法》和《________________》规定，按公司净利润_____%提取法定盈余公积金，盈余公积金累积达注册资本的 ...

55%19%办公设备55%19%公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命 即坐支）。第四条 现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。第五条 一切现金收入都 ...

及预付账款、其他应收款、存货等。3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。要严格控制费用报销 建立健全固定资产管理制度，包括固定资产的安全使用制度，维修保养制度，定期盘点制度和折旧计提制度。公司财务要设置固定资产明细账，并制定固定资产目录，生产车间安全设备 ...

。根据工作需要，财务中心设置以下岗位：财务总监1名，财务经理1名，会计3名，出纳1名（兼网管与资产管理）,分公司设立开票员、收银员、稽核员 授权负责公司财务计划的编制、年度财务预算、决算的编制以及相关财务文件的起草、修改和落实执行。2．负责部门会议并担任记录，根据部门会议研究确定的原则，草拟有关财务 ...

．6 银行汇票管理4．6．1 收取汇票4．6．1．1 业务经办人将汇票交出纳，往来帐会计开具一式二联到票收据，一联给经办人，一联自留。4．6．1 报总经理集中补签；金额在5000元以上的应先批后办。4．7．4 借出往来款和退货款：凡“请款单”已经总经理签字批准，（四家关联企业往来款在10万元以内的调拨 ...

职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。公司不得 部门根据业绩考核综合提出考评意见，由公司总经理审核，报公司董事长审批。(二)、出纳根据经批准后的人事部门编制的工资单发放工资；第十六条税费上交支出(一 ...

应存入银行，外币部分应存入政府指定的银行，债券均由会计科集中管理。5．各机构的库存现金和债券应由会计部门负责随时或定期派员抽查盘点。6．各机构购入公司、 ，由公司集中保管。7．各机构的银行支票，应由其负责人或其授权人、主办会计人员、主办出纳人员会同签章。第二条 现金预算：1．现金的支出，应由会计科编制 ...