每天就分公司寄来的销货日报表，分别依其每日总金额，登录其应收账款的增减情况。2．每月底总公司财务科应编制账分析表，并与各营业所会计员寄来的应收账款 状况，再行斟酌调整。2．有关零用金的保管、支付与补充，概依本公司零用金管理办法的规定办理。第四条 薪资1．财务科除整理总公司人员薪资外，收到各营业所的薪资 ...

每天就分公司寄来的销货日报表，分别依其每日总金额，登录其应收账款的增减情况。第二条 每月底总公司财务科应编制账龄分析表，并与各营业所会计员寄来的应收 状况，再行斟酌调整。第八条 有关零用金的保管、支付与补充，悉依本公司零用金管理办法的规定办理。（四）薪金第九条 财务科除整理总公司人员薪金外，并于收到各 ...

报送给总经理银行存款余额明细；2.月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部；3.月底报外销部外销回款统计。（八）现金与支票管理1.保管单据（支票、支票报销单、支票申请单、收据等）、财务专用章及现金；2.填写现金支票、转账支票及汇款 ...

银行存款31009其他货币资金41101短期投资51102短期投资跌价准备61111应收票据71121应收股利81122应收利息91131应收账款101132坏账准备111141预付账款121161应收补贴款131191其他应收款141201在途物资151211原材料161221包装物171231低 ...

条 为确保公司权益，减少坏账损失，特制定本办法。第二条 提供应收账款、应收票据等商业信用时，应办妥客户资信调查，并随时考察客户信用的变化、签注在 七条 存款利率依国家银行所定利率作参考，由财务部主管人员制定。（四）备用金管理第二十八条 公司本部由财务部财务科负责各单位的零星支付，必要时再行研讨设置专人 ...

科目，按该项债权已计提的坏账准备，借记“坏账准备”科目；按应收债权的账面余额，贷记“应收账款”等科目，按支付的补价和相关税费，贷记“银行存款”、 工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。6．企业购入的土地使用权，或以支付土地出让金 ...

，按固定基数百分比核发，固定基数订为科长级4000元，组长级及非科长级的助理管理（工程）师以上人员3000元，男从业员2000元，女从业员1200元。2．固定基数以 费、车旅费、交际费、交通费、水电费、修护费、其他事务费等。）（3）应收账款周转日数。（4）可归责于营业部门的客诉案件，以公司受损金额计扣 ...

应收票据，如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时，应将其账面余额转入应收账款，并计提相应的坏账准备。第四条 企业应当在期末对存货进行全面 如债务单位或被投资单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据企业的管理权限，经股东大会或董事会，或经理（厂长）会议或类似机构批准作为资产损失，冲销 ...

科目，按该项债权已计提的坏账准备，借记“坏账准备”科目，按应收债权的账面余额，贷记“应收账款”等科目，按支付的补价和相关税费，贷记“银行存款”、 无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。五、企业的无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额 ...

认真做好预算单位的清产核资工作，依据全国清产核资政策、规定和现行财务会计制度，按照预算管理制度改革的总体要求，特制定本办法。第二条 本办法所称预算单位清产核资，是指 收票据时，预算单位要按其种类，逐笔与购货单位或银行核对查实。清查应收账款或暂付款、其他应收款和预付货款时，预算单位要逐一与对方单位核对， ...