回单时，及时登记后交给会计做账；如有银行退票，应及时交会计冲账，并重新更换支票。（2）每月中旬作上月“银行存款金额调节表”，认真核对清查每笔未到账并查明 少于巧张时，可酌情推至第二日汇总；（2）汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款大、小写金额是否正确，各处填写是否无误；（3）每月月初应将上月会计 ...

相似。银行存款日记账应按存款种类分别设置，其格式与现金日记账基本相同，但应增填“支票”一栏，用以登记支票的种类和编号。企业对于各类银行存款收付和 拖欠货款；②不准套取银行信用；③不准出租出借在银行开立的账户；④不准将单位收入的现金以个人名义存人储蓄；⑤不准保留账外公款；⑥禁止企业发行变相货币等。办理 ...

4．办理支付。出纳员根据审核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。凡经审核的事项，未经审核人员签章的凭证，出纳员不得受理。 每日清点库存现金实存数，并与账存数核对，保证账款相符。发现不符，及时查明原因，作出处理。八、票据及有关印章的管理1．出纳员应根据银行支票编号按 ...

，由稽核岗盖预留银行印章后，负责及时送交银行。 3．负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。 4．负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等 保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票套取现金。 10．负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外 ...

9．完成领导交给的其他工作任务。（五）出纳员主要职责：1．严格按照国家有关现金管理和银行结算制度规定，根据审核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理好 ，查清确认真实准确后方能支付。7．凡经审核后报销的发票原则上以转帐支票或网上银行形式支付，未经审核人员审核的支出款项，出纳人员不得擅自办理任何形式的 ...

，三份寄交公司会计部出纳科）。第六条 市内者直接将现金或支票连同Collection Report（收款记录）第一、二、三联亲交出纳并取得签 将送款单或邮政划拨储金通知单存入附近____银行分行或邮局。次日上午将支票、____银行送款单存根或邮政划拨单存根用回纹针别於Collection Report ...

的绝对必要记载事项，如文字、金额、到期日、发票人盖章等是否齐全。4．注意所收支票账号号码越少表示与该银行往来时间越长，信用较为可靠（可直接向付款银行查明或请 营业部门取回原支票后，必须先向客户取得相当于原支票金额的现金或担保品，或新开支票，始将原支票交付，但仍须依上列规定办理。第八条 应收账款发生折让 ...

自留，三份寄交公司会计部出纳科）。第六条 市内者直接将现金或支票连同收款记录（Collection Report）第一、二、三联亲交出纳并取得签认 ，否则盖章仍属无效，其他有更改之处，务必加盖负责人印章。第十二条 支票的抬头请写“________获股份有限公司”全称。第十三条 跨年度时，日期易生笔误， ...

公共事业、信用良好的民营大企业以及各种机会性的小金额或现金交易客户可不受此限。第三条 在赊售货品业务而产生的支票收受时，应注意下列有关事项：1．注意发票人有无 人及背书人，迅速妥善处理，并由营业部门填送呆账（退票）处理报告表，随附支票正本（副本留营业部门供备忘催办）及退票理由单，送会计科依章办理。第十 ...

的绝对必要记载事项，如文字、金额、到期日、发票人盖章等是否齐全；4．注意所收支票账号号码越少表示与该银行往来时间越长，信用较为可靠（可直接向付款银行查明或请 营业部门取回原支票后，必须先向客户取得相当于原支票金额的现金或担保品，或新开支票，始将原支票交付，但仍须依上列规定办理。第八条 应收账款发生折让 ...