式多联领料单据上签字，各联分送、留仓管、领用、财务等有关部门。领料人于物料出库时发现问题，未及时当场处理的，该物料视为合格。物料出库提运过程中，禁止领料人随意进入仓库内部场所，对不听规劝的可拒绝出货并报主管。坚持原则，不徇私情，严格按批准数量、质量领取、发放物品。仓库管理员态度和蔼，热情主动服务。对 ...

生产办提供必要的技术资料、图纸及技术指导，机电车间负责制作，生产办负责自制设备的质量验收。 5．7 设备安装及调试 5．7．1 生产办负责设备安装调试过程中的技术指导工作，机电车间负责实施设备的安装调试。 5．7．2 设备安装前，生产办应组织设备安装的有关人员，学习掌握设备的结构、技术性能、安全要求 ...

，送达股东代表，并公告于股东。年度会计报告须经过注册会计师验证。第四十三条 公司设立审计机构，实行内部会计制度，在监事会和董事会领导下，对公司的经营管理活动过程进行事前、事中、事后审计。不断完善内控制度，建制堵漏，当好领导助手，更好地为生产、经营服务。第四十四条 公司内部实行全员劳动合同制、管理人员 ...

第一条 为妥善处理“问题账款”，争取时效，维护本公司与营业人员的权益，特制定本办法。第二条 本办法所称的“问题账款”，系指本公司营业人员于销货过程中所发生被骗、被倒账、收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回等情况的案件。第三条 因销货而发生的应收账款，自发票开立之 ...

撤销。第四十二条 财务公司解散或撤销后，应依法成立清算组，按照法定程序进行清算，并由中国人民银行发布公告。中国人民银行可直接委派清算组成员并监督清算过程。第四十三条 清算组在清理财产时发现财务公司的资产不足以清偿其债务时，应立即停止清算，并向中国人民银行报告。经中国人民银行核准，向人民法院申请该财务 ...

室主任负责制定审计监察工作方案，根据方案和工作的具体情况组成审计监察组，并督促其按计划方案实施审计监察。4．4 对被审计监察单位实施审计监察。在审计监察过程中，审计监察人员要依据审计工作方案，认真编写审计工作底稿，获取有价值的审计证据。各种旁证资料要齐全，做好调查记录并应有相关人员的签名或盖章。4． ...

进行。（即从收支两条线分别来看，收入方面从款项取得直到交纳税款、报表反映；支出方面从款项提取至报表反映，中间各个环节环环相扣，每个环节操作正常以保证整个过程按会计核算的要求进行。）2．及时准确地提供各项财务信息，包括收入情况、支出情况及银行存款余额情况或某项经济业务的效益情况。3．及时准确地编制会计 ...

。根据完全权益法，在股权取得日后，合并价差在母公司账上要进行调整，即母公司对子公司账面净资产增值部分和商誉分别根据使用年限或有效期限予以摊销。摊销过程通过在母公司账上借记“投资收益”科目，贷记“对子公司股权投资”科目来完成，以准确反映母公司在子公司资本中所占的实际权益和母公司损益表上的投资收益。根据 ...

、审计工作底稿的编写、审计建议的提出。3．4 审计部门经理负责审计决定的初步审核。3．5 总经理负责审计决定的最终审批。3．6 财务助理负责对本制度的实施过程进行财务管控。3．7 企管部负责本制度的审核执行及对财务勾稽管理。3．8 总经理负责本制度的批准执行。4．内容4．1 根据周期审计工作计划和 ...

1．目的加强公司银行资金内部控制，保证资金使用安全，特制定本制度。2．范围本制度适用于公司使用银行资金的所有业务过程。 3．职责3．1 出纳负责票据的保管及收付款项的办理。3．2 出纳负责“承兑汇票登记簿”的建立及登记。3 ...