的名称（必须是全称）和账号及开户银行（大小写金额）等栏目是否填写齐全正确。③汇票上的签章（签发人处应加盖签发单位的法人印章，付款人预留银行印章并填写 。承兑银行俊到期日凭票将款项付给收款人、被背书人或贴现银行。（7）银行承兑汇票承兑申请人于银行承兑汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向收款人、 ...

即企业向银行借人和各种短期借款支付的利息；其他借款利息、应付票据贴现利息，包括商业汇票贴现利息、应付债券利息等。实行银行存贷款分户管理的企业，存款的利息 指企业与金融机构往来过程中发生的有关费用。主要包括企业通过金融机构以银行汇票、商业汇票、汇兑、银行本票、支票、定额支票、委托收款、托收承付等方式结算 ...

，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。1．银行承兑汇票由收款人或承兑申请人签发后，承兑申请人应向开户银行申请承兑，银行按规定审查， 并在汇票上签章，且收取一定的手续费。2．使用银行承兑汇票，如果票据到期日承兑申请人未能足额交存票款的，承兑银行应向收款人或贴现银行无条件履行支付责任。...

需要开立银行结算账户。3．根据《银行结算办法》和公司的业务特点，可采用银行汇票、支票、银行本票、信用证、信用卡等结算方式，公司在办理银行结算，必须严格遵守 交接手续时要在移交清单上签字确认。收到的票据在未使用前（包括到期托收、贴现或背书转让前）应每天移交指定的银行委托保管，不得将收到的票据任意存放在 ...

需要开立银行结算账户。3．根据《银行结算办法》和公司的业务特点，可采用银行汇票、支票、银行本票、信用证、信用卡等结算方式，公司在办理银行结算，必须严格遵守 交接手续时要在移交清单上签字确认。收到的票据在未使用前（包括到期托收、贴现或背书转让前）应每天移交指定的银行委托保管，不得将收到的票据任意存放在 ...

”科目，按应收票据的账面余额，贷记本科目，按其差额，借记或贷记“财务费用”科目。贴现的商业承兑汇票到期，因承兑人的银行账户不足支付，申请贴现的企业 票款通知书时，按所付本息，借记“应收账款”科目，贷记“银行存款”科目；如果申请贴现企业的银行存款账户余额不足，银行作逾期贷款处理时，应按转作贷款的本息，借 ...

．职责3．1 出纳负责票据的保管及收付款项的办理。3．2 出纳负责“承兑汇票登记簿”的建立及登记。3．3 总公司总经办财务专员负责授权范围内支付款项的审批。 提出贴现申请。4．4．2．2 总经理批准后出纳办理贴现业务。4．4．2．3 出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。4．4．3 到期 ...

完全一致，一字不漏，收款人的全称、账号、开户行必须核对无误。3.3 银行承汇票的出票人必须具备下列条件：A、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织； 该银行承兑汇票遗失，任何单位或个人即可将该银行承兑汇票送往银行解付或贴现。4．借支制度。公司人员借支应该根据需要核定额度，填写借支单，由财务经理和销售 ...

的贷款常见于小额或高信用等级的企业，一般要求担保或抵押。方案4： 发行商业汇票商业汇票是一种无担保的短期期票。由收款人或付款人签发。由承兑人承兑并 业务范围包括集团内各成员单位的人民币存款，贷款，投资，结算，担保，代理及贴现业务，兼营集团内信托，融资租赁业务，接受主管部门委托，对集团公司或成员单位信托 ...

贷款及融资租赁；（五）办理集团成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁；（六）办理成员单位商业汇票的承兑及贴现；（七）办理成员单位的委托贷款及委托投资；（八）有价证券、金融机构股权及成员单位股权投资；（九）承销成员单位的企业债券；（十）对成员单位办理财务顾问、 ...