意见。 为出具本法律意见书之目的，本所根据中国现行的法律、法规、国务院证券管理部门的有关规定及本所与发行人签订的《股票发行与上市法律业务委托合同 5．发行人机构独立。 6．发行人财务独立。 基于上述，本所认为，发行人具有面向市场自主经营的能力。 六、发起人或股东 1．发行人的发起人依法存续，具有法律、 ...

原则性要求，不排除公司可以提前刊登）；发行公告见报；招股说明书、发行公告见证券交易所网站。 （3）T日：上网发行 （4）T＋1日：中国证券 ．股票向二级市场投资者配售发行操作流程： 申购简称为：**配售；申购简称为：沪市为737***，深市为003*** （1）T-4日：主承销商向证券交易所上市公司部 ...

。由于要约收购具有速度快、风险小、成本低等特点，与征集出席委托书、公开市场收购等方式相比，具有明显的优越性。因此，这种方式在各国颇为浒，并 和网站的披露。 收购人应当交要约收购报告书和备查文件务置于上市公司依据和证券交易所，以备查阅。 4. 要约收购责任 收购人董事会及全体董事(或者主要负责人)应保证 ...

措施；（5）公司主营业务情况，主要产品或服务的名称、产量、性能、售价及市场情况；（6）公司行业概况；（7）公司业务发展目标； 5．发行人的股权 已全部集中托管的证明文件；（10）内部职工持股的处理方案；（11）地方证券主管部门或中央企业主管部门关于内部职工股清理情况的文件。 五、发行人的招股说明书 1 ...

工具，应说明其计价方法。采用公允价值的，还应说明公允价值取得方法，如市场比价、未来现金流量等。 对于投机活动的衍生金融工具及用于套期保值目的的 和表外应收利息分别披露。 (六)应按性质(如国债、金融债券回购)披露回售证券。 (七)应按下列格式披露中长期贷款： 性质 期初数 期末数 合计 1—3年 3年 ...

的各种风险因素及相应对策。这些风险因素包括信贷风险、流动性风险、汇率风险、市场利率风险、技术风险、政策风险等。对风险因素能够作出定量分析的，应进行 评价，提出改进建议，并出具评价报告。评价报告随年度报告一并报送中国证监会和证券交易所。所聘请的会计师事务所指出以上三性存在严重缺陷的，商业银行董事会应对此 ...

公告书的主要信息。本节包括下列内容：可转换包括下列内容：可转换公司债券的流通量证券编码上市地上市起止时间登记机构上市推荐人等 二、绪言在绪言中必须声明：本 公众查阅。3．在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司的可转换公司债券的市场价格产生误导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。4．本 ...

项目，应与公司募股说明书承诺的项目相一致，原则上不应变更。对确因市场发生变化，需要改变募集资金投向时，必须经公司董事会审议，并依照法定程序报股东 资金项目；（二）募集资金单个项目投资金额变化超过20%。（三）中国证监会或上海证券交易所认定的其他情况。公司在改变募集资金用途的股东大会结束后5个工作日内， ...

聘请的律师应当按照本准则的要求，出具验证笔录。 三、验证笔录是发行人向中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）申请公开发行股票所必需其备的法定文件之一。 主承销商。 四、风险因素及对策 本节由律师对发行人的发展前景、产品销售、市场份额、财务状况、经营效益等方面的风险与对策所涉及的全部重要信息进行验证 ...

聘请的律师应当按照本准则的要求，出具验证笔录。 三、验证笔录是发行人向中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）申请公开发行股票所必需其备的法定文件之一。 主承销商。 四、风险因素及对策 本节由律师对发行人的发展前景、产品销售、市场份额、财务状况、经营效益等方面的风险与对策所涉及的全部重要信息进行验证 ...