、债券的比例不低于基金资产总值的80％；说明股票、债券投资分别在基金资产中的拟占比例；说明选择不同证券构成投资组合所依据的原则。（五）投资限制 基金信息披露文件的存放与查阅 说明基金定期报告、临时报告、基金资产净值公告、基金投资组合公告和公开说明书等公告文本的存放地点及查阅方式。并说明基金管理人和基金 ...

费用，应披露金额较大的前五种待摊费用类别和金额。 12．长期投资，应按下列可格式披露： （1）分类列示 项目 期初数 本期增加 本期 披露： 类别 期初数 期末数 被质押数 发起法人股 募集法人股 转配法人股 基金投资 债券投资 其他证券投资 合计 （4）若长期投资金额较大（超过1000万元），而且被 ...

比率等主要财务指标。 （六）风险因素与对策本节介绍投资风险和可转换公司债券市场风险。投资风险介绍可能对发行人发展前景、产品销售、市场份额、财务 100，000，000 1，500，000 98，500，0005年期可转换公司债券，1997年12月12日开始计息，2002年12月12日到期，从1998 ...

、本期摊销额、摊余价值、形成原因? 245．长期债权投资中的长期债券投资，是否已按债券类别列示到期日、面值、年利率、购入成本、期初余额、 否 8．2 主承销商对律师、注册会计师出具的文件是否进行核查 是/否 主承销商投资银行部负责人签名及时间： 主承销商内核小组负责人签名及时间： 主承销商内核小组其他 ...

投资人在做出认购本股票的决定之前，应仔细阅读招股说明书全文，并以全文作为投资决定的依据”? 招股说明书概要摘录的内容是否与招股说明书一致? 45．招股说明书及其概要 、本期摊销额、摊余价值、形成原因? 31．长期债权投资中的长期债券投资，是否已按债券类别列示到期日、面值、年利率、购入成本、期初余额、 ...

的构成。 （三） 基金资产的帐户 例如，说明基金资产以“________（证券投资基金名称）基金专户”名义开设基金专用帐户，并报中国证监会备案。 （四 七、基金收益与分配 （一） 基金收益的构成 说明基金收益包括基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券差价、存款利息以及其他收入。 说明因运用基金资产 ...

总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润、主营业务利润、其他业务利润、营业利润、投资收益、补贴收入、营业外收支净额、经营活动产生的现金流量净额、现金及现金等价物 债权投资，应说明其计价及收益确认方法，债券投资溢价和折价的摊销方法；长期投资减值准备的确认标准、计提方法；（6）固定资产计价和折旧方法。说明 ...

最近一年的现金流量表。财务报表的终止日距债券上市日不超过九个月。资产负债表主要数据：流动资产、长期投资、固定资产、无形资产和其他资产、总资产、 总额）／全年利息支付总额；净资产收益率＝净利润／年末净资产总额×100％。 六、债券担保人基本情况（如属担保发行） 七、募集资金的运用 八、法律意见书 九、 ...

绪言在绪言中必须声明：本上市公告书的编写所依据的法规，本次上市流通的可转换公司债券的数量，发行人董事会成员已批准该上市公告书，确信其中不存在任何重大遗漏或者误导，并 商品价格的重大变化；4．企业购并；5．企业迁移；6．较大技术项目投产；7．重大的投资决策及产生效益情况；8．涉及公司的重大法律诉讼案件。...

资产流动性情况： 项目 已逾期 即时偿 还3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上总额 资产： 现金 存放中央银行及存放同业 贷款 拆放 债券投资 其他资产 资产合计 负债： 存款 同业存放 其他负债 负债合计 表外头寸流动性 流动性净额 第八条本规定由中国证监会负责解释。 第九条 本规定自发布之 ...