的规定起草或修订?发行人已在我国香港或境外上市的，发行人章程是否符合香港特别行政区及到境外上市的有关规定? 124．发行人章程草案是否不存在歧视或限制中小 ，是否经有证券从业资格的资产评估机构进行复核? 341．资产评估报告中是否有重大事项说明? 二十七、关于验资报告 342．是否已提供设立及历次股本 ...

及其发起人近三年是否不存在重大违法行为? 9．是否公司募股资金投向不存在特别重大的风险? 是否公司有明确的募股资金投向? 资金投入项目是否有符合要求的立项 范围是否与投入股份公司的资产、负债的范围一致? 5．资产评估报告中是否有重大事项说明? 七、关于验资报告 1．是否已提供设立及历次股本变动时的验资 ...

在编制年度报告时还应遵循如下一般要求：（一）年度报告中引用的数字应当采用阿拉伯数字，有关货币金额除特别说明外，指人民币金额，并以元、千元、或百万元为 ，应陈述该事项基本情况、涉及金额。已在本年度中期报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项，应陈述其进展情况或审理结果及影响。对已经结案的重大诉讼、仲裁 ...

应陈述该事项基本情况、涉及金额。已在本年度中期报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项，应陈述其进展情况或审理结果及影响。（2）如报告期内公司无重大 价值、转让价格、结算方式及获得的转让收益，转让价格与帐面价值或评估价值差异较大的，应说明原因。（3）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权 ...

、准确性、完整性无法做出保证或存在异议，或有董事未出席董事会会议，公司应作特别提示。 第十五条已发行境内上市外资股及其衍生证券且已在证券交易所上市的公司 审计，并被出具非标准无保留意见的审计报告的，公司管理层应当对审计意见涉及的事项予以说明。上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具非标准无保留意见的 ...

岫哉鲁探?行薷牡睦?尉鲆椋?3．发行人对章程中股东（特别是中小股东）的权利保护条款所作的说明。 三、A股发行上市的授权和批准 1．发行人A ．土地评估机构所具有的A级土地估价资格证书； 4．国家土地管理部门确认的地价评估报告； 5．国家土地管理部门确认的土地使用权的处置方案； 6．土地使用权出让合同、 ...

)发行人与其关联企业的股权关系； (2)发行人的董事、监事、高级管理人员在关联企业中兼职情况。 9．发行人的重要合同及其合同之外的重大债权、债务关系。 10 工作报告中对作出某项修改或者增加内容的原因作出特别说明。 第三，律师出具法律意见书，不宜使用“基本符合条件”一类的措辞；对于不符合条件的事项或者 ...

财务报表数据不完全相同的，应当对其差异编制调节表，说明差异的原因；2．资产评估报告（如果土地单独评估，还需提供土地评估报告）；3．盈利预测报告和注册 ，以及任何广告、宣传性用语。（七）招股说明书中的数字应当采用阿拉伯数字。招股说明书中有关货币金额的资料除特别说明之外，应指人民币金额。（八）有关地方法规 ...

人和主承销商外，没有委托和授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。” （三）发行可转换公司债券的有关当事人本节列出 对投资者作出投资判断有重大影响的其他事项。 （十八）董事会成员及承销团成员签署意见 四、附录附录至少应包括以下各项：1．资产评估报告（如果土地单独评估， ...

至少五个工作日公布资产评估情况、审计结果或独立财务顾问报告。 第四十一条董事会提出改变募股资金用途提案的，应在召开股东大会的通知中说明改变募股资金用作的 大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。 第六十条非经股东大会以特别决议批准，公司不得与董事、经理和其他高级管理人员 ...