财会部门于每月的25日，依据销售账的资料算出每位客户的未付款项明细表（包括前月余额、本月销售额、应收账款），送交营业经理。（四）营业经理得命令各负责人员在 应加以保管，并加盖部门印章。（九）款项进来时，负责收款或处理款项人应制作收账传票，并连同现金、收据副本，提交给财务科。（十）根据上述的应收账款传票 ...

、执行及控制；4．本单位年度预算的拟编、执行及控制；5．商品进出口价格与付款条件的议订；6．厂商销售推广赞料、广告补助费及技术协助等的争取；7．商品 4．分公司账项的登录与控制；5．分公司与总公司往来事项的处理；6．销售与服务收人的收取；7．营业奖金的初步计算；8．有关业务推广及客户查询事项的办理；9 ...

第十条 原材料质量检验1．原材料购人时，仓库管理部门应依据《原材料管理办法）的规定办理收料，对需用仪器检验的原材料，开立“材料验收单（基板）”、“材料验收单（钻头 ）各一式四联。检验完成后，第一联送采购部门，核对无误后送会计部门整理付款，第二联会计部门存，第三联仓库留存，第四联送质量管理组。每次把检验 ...

视同退现。第七条其他收入凡无法直接归属于上项收入者皆属之，包括财务收入，增资收现、下脚收入等。其数额在30万元以上者，均应加说明。□支出第八条资本支出 列。第十一条经常费用（一）托工工厂：托工经办部门应参照拖工厂商别约定付款条件等资料，斟酌预计支付数编列。（二）制造费用：会计部门依据生产计划，参考制度 ...

进行试算平衡；2.与明细账的核对。（五）负责应付账款往来核算1.接收原材料入库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录；2.审核各业务部门转交的发票及单据；3.登账，记账。（六）负责国内销售应收账款往来业务核算1.核算各国内销售客户应收账款 ...

安排备样（原则上先谈价格，后打样；对新客户原则上不备样，备样要收样品费）。备样时主要注意（备样时关键在于保证交期及质量，因此我们经手的 信用证，单证员负责对信用证的内容进行审核；电汇方式结算的，要在发货后，及时督促客户付款，避免坏帐损失的发生。 九、报帐 对于我部门负责的采购及加工业务，要及时与生产厂 ...

，不得将支票交给收款人代为签发。支票存根要同其他会计凭证一样妥善保管。4．收款人在接受付款人交来的支票时，应注意审核以下内容：支票收款人或被背书人是否确为本收款人； 时，可检查持票人的身份证，摘录身份证号码并问明联系电话等。按常规应将受理的支票及时送存银行，待银行将款项收妥并存人本单位账户后再行发货。...

货物对外如签订合同者，各利润中心应将合同副本送总企业管理部一份。第四条 应收账款1．自销售日起，至票据兑现日止，以120天为限，凡超过120天的 ．凡各利润中心寻找的新产品，一律由总企业委托各利润中心代为采购，但由总公司统一付款，并加计5％行政管理成本，再售予各利润中心。总企业依人事管理规章，对发掘新 ...

工作完成后会同承包人检验工作量及质量，签具工作验收单（格式由主办部门依工作性质自订）以为付款的依据。?第十二条 酬金给付?每月定期（依承揽书所载付款条件）由承包人检具发票或合法收据，经主办部门呈经理核决后连同工作验收单并送会计部门复核后给付酬金。?第十三条 实施及修改?本办法经经管决策 ...

。第三条 对每一客户都要养成“定期收款”的习惯。第四条 要义正词严，表现出非收不可的态度。第五条 要表现紧张感，不可笑，不可摆出低姿态，例如，不可 勿说出：“还要到别家收款”这类的话，以显示专程收款的姿态。第八条 反复走访付款成绩不佳的客户。第九条 若客户说：“今天不方便”，对策如下：问客户“何时方便 ...