存单、零星小额的销售发票（副本）、职工预借差旅费以及基层单位借支备用金的借据、收进职工交款的收据（副联）等。记账凭证的现金收款凭证和现金付款凭证 出纳人员根据审核无误的记账凭证或原始凭证办理现金收付业务，并在收付款凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记，表示款项已经收付，并据以登记账簿。为了避免重复编制记账 ...

客户名称 资本金额 业种 信用度调查 交易品名 原收款条件 现收款条件 供应厂商 原付款条件 现付款条件 条件实施日期 备注 ...

预收 预付 日期 事由 金额 日期 事由 金额 月 日 月 日 合计 合计 ...

汇款凭证，由稽核岗盖预留银行印章后，负责及时送交银行。 3．负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。 4．负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。 5．负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。 6．负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并 ...

和发票应定期检查，以防止短缺。3．对现金收付的交易必须根据原始凭证编制收付款凭证，并在原始凭证与收付款凭证上加盖“现金收讫”与“现金付讫”章。4．对 各单位必须建立往来结算账户的明细账，及时登记每笔往来款项，准确反映其形成、收付及增减变化的原因，月底对各往来款项余额提供经办人员核对并及时办理债权债务的 ...

和发票应定期检查，以防止短缺。3．对现金收付的交易必须根据原始凭证编制收付款凭证，并在原始凭证与收付款凭证上加盖“现金收讫”与“现金付讫”章。4．对 各单位必须建立往来结算账户的明细账，及时登记每笔往来款项，准确反映其形成、收付及增减变化的原因，月底对各往来款项余额提供经办人员核对并及时办理债权债务的 ...

付款凭证，作为登记银行存款减少和现金增加的依据。将现金存入银行，只填制现金付款凭证，作为登记现金减少和银行存款增加的依据。在采用多栏式现金日记账时，对于 。有关“银行存款”和“其他货币资金”两个科目的总分类核算，也是由非出纳人员根据收付款凭证按日或定期汇总登记，两个科目的本月借贷方发生额与月末余额，应 ...

客人签名处是否签名，签名笔迹是否与客人在信用卡反面笔迹一致，如果该客人承诺为其他同伴付款，还需要客人在其同伴住宿登记表签名处签名。C．如客人属协议挂帐单位签单， 的原则（即在退款时一定要说“这是给您的＊＊元退款，请收好”）。C．客人为信用卡付款且为手工刷卡时，在客人确认消费金额无误后才能填写信用卡，如 ...

和其他账目。2．所有现金和银行存款的收支，都必须先通过经办会计在审核原始凭证无误后填制收付款凭证；然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收付款 授权不得兼办。销售业务一般按接受订单—通知生产—销货通知—赊销审查—发（送）货—开票—收票结算等程序办理。（二）销售或营业部门根据生产经营目标和市场预测， ...

外，其他票据遗失一律不予报销；特殊情况，必须 报请酒店财务部负责人批准；已由银行付款，需进行报账核销的原始单据遗失，须凭加盖对方发票章（或财务章）的 人员应熟练掌握并严格执行有关现金管理制度。根据审核无误的收、付款凭证负责办理现金和银行存款的收付款业务；负责登记现金和银行存款日记账；清查库存现金，与 ...