冲回。“但政府机关、公营事业及民营大企业等订有其内部付款程序者，应依其规定。”第四条 营业部门所收票据，自销售日起算，至票据兑现日止，以120 凭证（如法院裁定书、当地派出所证明文件、或邮政信函等）呈总经理核准后，方可冲销应收账款。第十二条 依法申诉而无法收回债权部分，应取得法院债权凭证，交财务科列册 ...

应根据合同编号各立合同台帐，每一合同设一台帐，分别按业务进展情况和收付款情况一事一记。第二十八条 有关部门在合同履行中遇履约困难或违约等情况 对方所开具的发票必须先由具体经办人员审核签字认可，经总经理签字同意后，再转财务审核付款。第三十二条 合同履行过程中有关人员应妥善管理合同资料，对工程合同的有关 ...

《银行结算办法》，其中规定的银行结算纪律主要包括以下几个方面：1．对于款项收付单位，在办理转账过程中，不准出租、出借银行账号，不准签发空头支票和远期支票 罚款。情节严重的，应停止使用有关结算办法，因此造成的后果由其自行负责。收付款单位和个人办理结算，由于填写结算凭证有误影响资金使用，票据和印章丢失造成 ...

其他货币资金。三、岗位职责分工1．在财务部设置专职出纳员，负责办理货币资金的收付业务。会计不得兼任出纳。出纳不得兼任稽核、会计档案保管，除登记现金、 原始凭证无误后填制记账凭证，然后由出纳员检查所附原始凭证是否完整后办理收付款，并在原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。 四、货币资金支付的审批权限 ...

应根据合同编号各立合同台帐，每一合同设一台帐，分别按业务进展情况和收付款情况一事一记。第二十八条 有关部门在合同履行中遇履约困难或违约等情况 对方所开具的发票必须先由具体经办人员审核签字认可，经总经理签字同意后，再转财务审核付款。第三十二条 合同履行过程中有关人员应妥善管理合同资料，对工程合同的有关 ...

内容是：核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付。 2．对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖"收讫"、"付讫"戳记。 3．库存现金不得超过银行核定限额，超过部门要 ...

和《支付结算办法》等规定，仔细审核票据的真实性、合法性，防止以假乱真，避免或减少应收票据风险。 2．收回的票据为非统一发票抬头客户正式背书，因而未能如期兑现或交货 应收票据，且保管人员不得经办会计记录。 2．对于即将到期的应收票据，应及时向付款人提出付款。 3．对已贴现的票据应在备查簿中登记，以便日后 ...

的支出账户，具体办法详见《费用管理制度》。2.5 支票管理。凡不能用现金收付款的各项业务，一律应通过银行转帐进行结算。 （1）公司支票的购买由 A、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织；B、与承兑银行具有真实的委托付款关系；C、资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。3.4 银行承兑汇票期限 ...

直接向银行查明或请财务部门协助办理）。5．注意所收支票账户与银行往来期间金额、退票记录情况（可直接向付款银行查明或请财务部门协助办理）。6．注意支票上 ，应专案列送财务部门，并附税务机关认可的合法凭证呈总经理核准后，才能冲销应收账款。第十二条 依法申诉而无法收回债权部分，应取得法院债权凭证，交财务部门 ...

影响，公司的销售实现及货款回收周期均较长，因此导致公司存货余额和应收账款余额均较高。随着主营业务收入的迅速增长，公司每年末存货余额与应收 。参与网下申购的配售对象相关信息（包括配售对象名称、证券账户、银行收付款账户／账号等）以_______年______月______日（初步询价截止日）______： ...