部做为付款凭证。4．7．3 原料的付款凭证有：采购申请单、合同、原料收货报告、发票；物料的付款凭证有：采购申请单、合同、验收单、发票。4．7． ，在厂内卸车过程100%抽样中，若不合格原料达到30%以上，由品管部在“原料收货报告”备注栏中注明退货原因，及时与采购部联系，交采购部处理，办理退货。（3） ...

”，一张交给销售科，另一张由经营管理科负责管理。（3）特定人员的特别回收对于付款情况恶劣的客户，经营管理科可指派特定人员进行货款的催讨。（4）设置销售科室货款 注明金额后交给会计值班人员。（4）零钱的处理凡客户以支票方式付款，概不得有零头出现。（5）收银袋的验收①应于隔天早晨由主管点验存放现金、支票及 ...

因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。（2）坏账损失的核算方法公司根据期末应收款项的未来现金流量现值低于 并签章。出纳将汇票交经办人后，经办人在汇票登记簿上签字确认。经办人员采用汇票付款后，应及时将发票传递至财务部进行报销。第二十五条 出纳员应逐日逐笔登记 ...

交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、 赊销商品的款项不得办理托收承付结算。收付双方使用托收承付结算方式必须签有符 合《经济合同法》的购销合同，并在合同 和托收 凭证记载的要求对其进行审查，必要时还应查验收、付款人签订的购销合同。（2）承付。付款人开户银行收到托收凭证及其附件后，应当及时通知付款人。 ...

交易而产生的劳务供应的款项。代销、寄销、 赊销商品的款项不得办理托收承付结算。收付双方使用托收承付结算方式必须签有符 合《经济合同法》的购销合同，并在合同 和托收 凭证记载的要求对其进行审查，必要时还应查验收、付款人签订的购销合同。（2）承付。付款人开户银行收到托收凭证及其附件后，应当及时通知付款人。 ...

（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为：1．应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”及“分号”（收入传票之 ）收到票据时，应立即在票据左上角画横线二道，并在收入传票摘要栏注明收票日期、票据号码、付款行库、金额及到期日。（二）收受本埠即期票据的处理：1 ...

经集团与所属企业主管领导批准出纳方准付款 ，可采用传真方式办理审批。第四十七条 各企业应及时清理债权债务。对应收帐款，各企业的领导应督促经办人 经集团董事长审批后方可实施 ，原则上杜绝向第三方借款。禁止集团下属企业对外借款性付款。（四）对外担保集团及下属企业对外担保审批权仅限于集团董事长，未经批准一律 ...

经集团与所属企业主管领导批准出纳方准付款 ，可采用传真方式办理审批。第四十七条 各企业应及时清理债权债务。对应收帐款，各企业的领导应督促经办人 经集团董事长审批后方可实施 ，原则上杜绝向第三方借款。禁止集团下属企业对外借款性付款。（四）对外担保集团及下属企业对外担保审批权仅限于集团董事长，未经批准一律 ...

发货后委托银行向异地购货单位收取货款，购货单位根据合同核对单证或验货后，向银行承兑付款的一种结算方式。异地托收承付分邮寄和电报两种，结算凭证均为一式五联。 款项后的收款凭证。第三联支款凭证，是付款人向开户行支付货款的支款凭证。第四联收款通知，是收款人开户行在款项收妥后给收款人的收款通知。第五联承付（支 ...

采购程序优先办理。6．“试车检验”的采购条件，采购经办人员应于“请购单”注明与厂商议定的付款条件呈核。第十条 呈核及核决1．采购经办人员询价完成后，在“请购单”上详 ，于翌日前由主管核章后送会计部门。会计部门应于结账前，办妥付款手续。如为分批收料的， “请购单（内购）”的会计联须于第一批收料后送会计 ...