或人员在本单位主要负责人或权力机构的领导下，依照国家法律、法规和政策以及内部规章制度，独立监督和评价本局及局属各单位财务收支，经济活动的真实性、合法性 有关规定及时予以处理；构成犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。 第十四条内部审计人员违反本规定，滥用职权，玩忽职守，徇私舞弊，泄漏秘密，以及有其他行为等 ...

、规章制度、对全厂的财务收支及其经济活动的真实性、合理性和效益性，进行系统地审计监督，以达到堵塞漏洞、完善制度、改进管理、提高经济效益的目的。□ 任务和范围 所属公司的管理和监督，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益。（三）内部审计是在公司总经理的直接领导下，对公司各部门以及公司所属单位的财务 ...

领导离任的经济责任；7.管理活动、行政活动；8.其他认定事项。第九条内部审计依据：1.国家法律、法规、政策；2.公司规章制度；3.公司经营方针、计划 审计；3.资产管理情况；4.经营成果，财务收支的真实性、合法性、效益性；5.内部控制制度的健全、严密、有效性；6.重要经济合同、契约的签订；7.各部门 ...

领导离任的经济责任；7.管理活动、行政活动；8.其他认定事项。 第九条 内部审计依据：1.国家法律、法规、政策；2.公司规章制度；3.公司经营方针、计划 审计；3.资产管理情况；4.经营成果，财务收支的真实性、合法性、效益性；5.内部控制制度的健全、严密、有效性；6.重要经济合同、契约的签订；7.各 ...

领导离任的经济责任；7.管理活动、行政活动；8.其他认定事项。第九条内部审计依据：1.国家法律、法规、政策；2.公司规章制度；3.公司经营方针、计划 审计；3.资产管理情况；4.经营成果，财务收支的真实性、合法性、效益性；5.内部控制制度的健全、严密、有效性；6.重要经济合同、契约的签订；7.各部门 ...

应当自接到内部审计报告之日起五天内，将其书面意见反馈，否则视为默认。 第三十三条 被审计企业对内部审计报告中要求整改的内容，应及时组织力量进行整改，并将整改的结果在接到审计报告后一个月内上报总部，并由总部进行复查。 第三十四条 对内部审计出来的问题，要追究相关人员 ...

及所属公司的管理和监督，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益。?（三）内部审计是在公司总经理的直接领导下，对公司各部门以及公司所属单位的财务收支 独立核算自负盈亏的子公司工程立项由各子公司领导批准，预、结算也必须送公司审计部审计。各子公司应正式行文给审计部，明确分管领导及其签字字样。审计部将按规定 ...

内部其他人员，检查其贯彻执行国家的财经法律、法规、纪律、制度的具体情况。通过内部审计，监督检查本单位资金的使用情况，保障本单位合理使用资金并让其发挥应有 单位内部有关科室人员，对资金使用、领用固定资产及管理情况。 四、实施内部审计 1．对审计中的有关事项，进行详细调查并索取必须的证明材料。 2．对正在 ...

，提高经济效益，依据国家的有关法规和公司的基本法精神制定本制度。第二条 公司的内部审计主要负责对公司经营管理的各方面各环节进行独立监督和评价，以确定其 审计职权，不受其他部门和个人的干涉。第四条 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则，客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。二、 ...

，并作记录。填制“库存现金清点表”，该表由出纳员、会计人员共同签字，作为审计工作底稿。库存现金清点表应反映实际库存现金清点数，当日现金日记账结余数， 的截止日期——→审查费用会计处理的正确性（三）、利润审计1．审计目标证实利润形成的真实性、合法性、会计处理的正确2．内部控制系统的测试了解描述利润的内部 ...