公司全资子公司、分公司、控股公司；3.公司参股企业的派驻人员；4.总经理认为需要检查的其他事项和人员。第八条内部审计范围：1.与财务收支有关的经济活动； ；3.资产管理情况；4.经营成果，财务收支的真实性、合法性、效益性；5.内部控制制度的健全、严密、有效性；6.重要经济合同、契约的签订；7.各部门、 ...
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计算准确。?（3）经常深入施工现场，掌握第一手资料，保证审计质量。?（4）廉洁奉公，忠于职守，严格遵守各项审计制度。?3．工作流程?（1）根据我公司工程审计的 情况较复杂的工程，为保证审计质量，可根据实际需要，不受以上时间限制，查清楚为止。?5．争议的裁定?（1）属本公司企业内部之间的争议，报总经理或 ...
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目的，是为了促进企业严格执行财经法规和财务制度，强化内部管理，提高经济效益，持续健康地发展。第五条企业财务收支审计，由企业内部审计机构或由各 的情况。第九条高等学校主管基本建设的副校长和基本建设管理部门主要行政负责人经济责任审计的主要内容是：(一)基建项目是否纳入计划管理，基建投资计划是否报经主管部门 ...
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、准确。第十二条对企业内部审计控制进行审计监督的主要内容是，审查企业是否建立健全对经济业务活动和职能部门运行的内部审计监督制度。第十三条对企业 。２、对有关业务人员操作情况进行“实地观察”。３、用“检查证据法”，对分项审计内容逐个选择若干笔业务进行“穿行测试”。４、对“穿行测试”中发现的问题进行重点 ...
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准确。 第十二条 对企业内部审计控制进行审计监督的主要内容是，审查企业是否建立健全对经济业务活动和职能部门运行的内部审计监督制度。 第十三条 对企业 。2、对有关业务人员操作情况进行“实地观察”。3、用“检查证据法”，对分项审计内容逐个选择若干笔业务进行“穿行测试”。4、对“穿行测试”中发现的问题进行 ...
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内部控制的有效性进行监督检查。内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权 原因并加以改进。第三十五条 绩效考评控制要求企业建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观 ...
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，对经济活动、会计核算程序和财务收支、财务处理的正确性、真实性、合法性进行审计监督。10．对公司内所属单位的经济改革方案、承包方案的经济效益及其相关的 地方人民政府各部门、国有的金融机构和企业事业组织以及法律、法规、规章规定的其他单位，依法实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，遵守国家财经法规，促进 ...
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机构质量评价规范的通知》（沪国资委评价[2010]114号）的要求，加强对参与审计的会计师事务所工作质量的监督、检查与评价；相关评价结果应与年度财务决算审计 设置及人员配备专项情况说明。（二）审计工作情况报告制度1.各企业应于季度结束后3个工作日内上报“企业内部审计工作情况表”（见附件），并附简要书面 ...
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审计机构要履行以下主要职责： (一)制订企业内部审计工作制度，编制企业年度内部审计工作计划。 (二)对本企业及其所属企业内部控制系统的健全性、合理性和有效性进行检查 条件。 第三十条各单位对于认真履行职责、忠于职守、坚持原则、做出显著成绩的内部审计人员，要给予奖励。 第三十一条各单位要及时对于打击报复 ...
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之日起执行。附件2：电力工业部关于对多种经营企业实施审计的意见第一条为了建立健全多种经营企业的内部审计制度，根据《中华人民共和国审计法》和《电力工业部审计 行业职工养老保险基金管理，保证基金的安全、完整、增值，促进电力行业职工养老保险制度的完善和实施，根据《审计法》第24条规定，劳动部、审计署发布的《 ...
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