通报；（三）年度终结前应当向主管部门或者投资主体以及审计管辖的审计机关报送内部审计年度工作总结和下年度工作计划；（四）依照审计机关的要求向其报送审计 ）固定资产、技术改造等重大投资项目的预算和决算；（五）业务经营、资产管理的内部控制制度的建立和健全情况及实施效果；（六）所属单位领导人员任期经济责任；（ ...
//www.110.com/fagui/law_339980.html-了解详情
重要方面都能恰当表述。由于审计工作的测试性质和其他固有的局限性，以及任何一种内部控制制度的固有的局限性，甚至有些重要的反映失实，可能未曾发现，所以风险总是免不了的 。（２）股东大会、董事会和重要的委员会的会议记录。（３）本期和前期的内部财务经理报告。（４）以前年度的审计工作底表和其他有关档案。（５） ...
//www.110.com/fagui/law_349973.html-了解详情
一、对个别各项财务报表进行的通常的审计手续。对经营工商业的公司，有适当内部控制组织的，审计人在审计各项财务报表时，可按下列'通常的审计手续'办理。 调查。（二）交易记录的审计手续对交易记录进行审查的目的，是调查公司的内部控制组织是否得到实际有效的运用，及交易记录是否继续符合'企业会计原则'从而确定其 ...
//www.110.com/fagui/law_348549.html-了解详情
部门，切实开展企业财务监督工作，督促企业全面执行国家的财政财务政策，建立健全企业内部约束与外部监督相结合的财务监督机制，把企业各项财务活动纳入法制化轨道。二、 ，加强财务管理，维护出资者权益。（一）要建立健全全企业资金调度和使用的内部控制制度，节约资金占用，确保资金调度的安全。1．有条件的企业应设立 ...
//www.110.com/fagui/law_329558.html-了解详情
问题，望及时报告总行，以便进一步修改完善。附件一：中国人民建设银行外汇担保业务内部管理规程为加强对我行外汇担保业务的管理，根据国家有关规定和《中国人民建设银行 情况，为了防范外债风险，减少不必要的损失，我行有必要对外汇担保业务进行从严控制和掌握；３、总行的上述两项规定也得到了国家外汇管理局的同意。基于 ...
//www.110.com/fagui/law_353048.html-了解详情
（以下简称“企业”）财务监督，规范资产减值准备财务核销行为，促进企业建立和完善内部控制制度，依据《中央企业资产减值准备财务核销工作规则》和国家有关财务会计 。?（一）上市流通的短期投资和长期债权投资发生事实损失的，应当取得企业内部授权投资和处置的相关文件，以及有关证券交易结算机构出具的合法交易资金结算 ...
//www.110.com/fagui/law_335633.html-了解详情
三）由会计和审计标准及有关监督构成的制度；（四）迅速而有效的风险管理和内部控制制度；（五）在本款规定的要求未得到遵守时酌情加以纠正。三、各 就行使管辖权所达成的财务安排或者谅解。四、经有关缔约国同意，关于在国际一级使用控制下交付的决定，可以包括诸如拦截货物或者资金以及允许其原封不动地继续运送或将其全部 ...
//www.110.com/fagui/law_348600.html-了解详情
成本的真实性和合法性;（六）工程价款结算与实际完成投资的真实性、合法性及工程造价控制的经济性、有效性;（七）项目交付使用资产的真实性、合法性;（八）项目未完 的收费、税费计缴及其他财务收支事项的真实性、合法性;（十）财务管理制度和内部控制制度的健全性、有效性；（十一）建设项目绩效评价的真实性;（十二） ...
//www.110.com/fagui/law_347209.html-了解详情
保险经办机构应执行统一的基本医疗保险基金预决算制度、财务会计制度和内部审计制度，建立健全内部控制机制。医疗保险经办机构的事业经费不得从基金中提取，应根据 返还。第二十九条医疗保险经办机构与定点医疗机构结算住院医疗费用应按照“总量控制，多种结算方式并用”的原则，采取服务单元、服务项目、单病种结算等综合 ...
//www.110.com/fagui/law_327179.html-了解详情
全市建设项目审计监督工作，并负责本办法的组织实施。审计机关应当加强对部门和单位内部审计机构以及社会中介组织建设项目审计质量的监督管理。计划、财政、监察、土地、 情况；（七）是否足额计提和缴纳国家税费；（八）建设单位有关财务收支的内部控制制度的建立和落实情况；（九）法律、法规、规章规定审计的其他事项。第 ...
//www.110.com/fagui/law_346065.html-了解详情
没找到您需要的？ 您可以 发布法律咨询，我们的律师随时在线为您服务