加工业务，要及时与生产厂进行对帐，在业务结束确认无误后，让对方开具符合我司要求的增值税专用发票，并按我司相关文件规定进行及时报帐。 对于费用方面的报帐：差旅费，出差归来后，要及时报帐，具体按公司文件执行；其他费用的报帐，力求在费用发生的当月进行报帐，避免费用跨月报帐，影响公司及部门的利润核算。 十、 ...

；划清质量成本中实现收益与潜在收益的界限（或显见与隐含的界限）。按照我厂实际情况，确定质量成本开支范围为：1．开展全面质量管理活动所耗用的材料、办公费、差旅费及劳动保护费；2．质量检测的仪器、仪表、工量具购置、折旧和维护费用；3．产品、半成品、外购件和原材料的试验、检验、评审费；4．质量管理人员工资 ...

报销。二、专项费用因工作需要使用专项费用的，按下列程序办理：由项目实施部门负责人提出项目活动经费预算申请报告，详细说明所需费用的列支（会务、接待、住宿、差旅费、礼品、咨询费等），预算费用报告送综合办，由综合办交董事长审批后统一负责实施，特殊情况事后立即补办手续。三、其他有关事宜1．来宾需住宿的，原则 ...

须取得收据者，应向收款人查核后方能给付款项，并在凭证上加盖“付讫”章。第十七条 出纳部门对于付款不得故意拖延，如无正当理由不得超过三天，除对员工的薪金差旅费，公务上的借款或内部报销及对外付款在100元以下的小额款项外，应开抬头画线支票，其金额满10000元者，除抬头画线外，并注明“本票据禁止背书转让 ...

付凭证，包括原始凭证和记账凭证。原始凭证主要有：从银行提取现金时签发的现金支票存根、现金存人银行时填写的送存单、零星小额的销售发票（副本）、职工预借差旅费以及基层单位借支备用金的借据、收进职工交款的收据（副联）等。记账凭证的现金收款凭证和现金付款凭证。所有现金收付凭证都要进行认真的核对：1．审核现金 ...

现金开支范围各单位应根据《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，确定现金开支范围。如职工工资个人劳动报酬，支付给个人的各种奖金，各种劳保、福利费用，差旅费，收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款。（2）制定各种报销凭证，规定报销手续和办法一般单位是由单位领导在报销凭证上签章，交会计入员登录作 ...

审查、核定和综合平衡之后，在申请批准书上填写批准限额数。开户单位凭开户银行批准的限额数作为库存现金。低于库存限额除可以用非业务性的零星现金收入（如退回差旅费、出售废品收入等现金收入）中补充和允许坐支的单位可以从业务收入中补充外，均应向银行领取现金补足限额。单位向开户银行领取现金补足限额一般不得超过原 ...

学生助学金、职工困难生活补助费等。（5）收购单位向个人收购农副产品和其他物资，如金银、工艺品、废旧物资等的价款。（6）单位预借出差人员必须随身携带的差旅费。（7）结算起点以下的零星支出。按照规定，结算起点为100元，超过结算起点的，应实行银行转账结算。在结算起点以下的零星支出可以使用现金进行结算， ...

为加强经费管理，使开支符合科学、合理、规范、节约的原则，待制定本经费管理办法。一、公司经费实行分块核定、管理和使用。主要包括：办公费、交通费、差旅费、会议费等。二、公司经费审批权属公司总经理一支笔审批、核报。公司行政办公室和财务部负责办理具体业务。（一）办公费用管理1．办公用品（纸张笔、 ...

成本。（二）营业费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、保险费、固定资产折旧、修理费、管理费、通讯费、交通费、保险费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刋费、办公费、劳务费、董事会费、各种准备。（三）固定资产折旧费，根据固定资产原值和国家规定的固定资产分类折旧率计算的费用。（四） ...