，根据国家审计法规结合实际情况，特制定本办法。第二章审计机构和人员第二条内部审计机构和人员方案有：1.设立审计部，配置若干专职人员；2.附属财务部，设 审计；3.资产管理情况；4.经营成果，财务收支的真实性、合法性、效益性；5.内部控制制度的健全、严密、有效性；6.重要经济合同、契约的签订；7.各部门 ...

公司及所属公司的管理和监督，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益。?（三）内部审计是在公司总经理的直接领导下，对公司各部门以及公司所属单位的财务收支和 算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计。（6）对公司及所属公司的内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查。?（7）对严重违反财经纪律， ...

一、总则第一条 为进一步完善公司内部审计，增强公司自我约束，完善公司内部控制制度，优化公司业务流程，改善经营管理，提高经济效益，依据国家的有关法规和公司 和总裁的指示独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。第四条 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则，客观公正原则、廉洁奉公原则 ...

和人员提出处理意见。第二十四条 公司聘请中介机构或相关专业人员对本公司会计内部控制的建立健全及有效实施进行评价，接受委托的中介机构或相关专业人员对委托 五、预算管理制度第一条 公司管理以全面预算管理为核心，实施“统一管理，分级控制，全员参与，增加效益”的管理原则。第二条 预算管理的组织机构公司全面预算 ...

拟定资金的筹集和使用方案；确定会计核算程序、建立健全财务核算的规章制度和内部控制制度。（2）财务部经理负责本公司各期财务预算的编制，执行、 当差异程度达到______%以上时，应由财务部对预算进行调整。4．财务分析控制（1）财务分析的主要内容① 财务预算执行情况分析② 财务预算执行差异程度分析③ 差异 ...

现金进行盘点，发现长短款应查明原因及时处理。（五）现金（货币资金）的内部控制制度为加强货币资金的管理，应建立出纳人员、专用印章保管人员、会计人员、 第六十五条成本核算对象及核算方法（一）公司按照对外销售、转让产品以及公司内部结转中间体及自制半成品确定成本计算对象。（二）公司成本核算采用一级核算模式，即 ...

拟定资金的筹集和使用方案；确定会计核算程序、建立健全财务核算的规章制度和内部控制制度。（2）财务部经理负责本公司各期财务预算的编制，执行、 当差异程度达到______%以上时，应由财务部对预算进行调整。4．财务分析控制（1）财务分析的主要内容① 财务预算执行情况分析② 财务预算执行差异程度分析③ 差异 ...

现金进行盘点，发现长短款应查明原因及时处理。（五）现金（货币资金）的内部控制制度为加强货币资金的管理，应建立出纳人员、专用印章保管人员、会计人员、 第六十五条成本核算对象及核算方法（一）公司按照对外销售、转让产品以及公司内部结转中间体及自制半成品确定成本计算对象。（二）公司成本核算采用一级核算模式，即 ...

有关部门可以根据国家有关法律法规和本规范，制定本部门或本系统的采购与付款内部控制规定。各单位应当根据国家有关法律法规和本规范，结合部门或系统有关采购与 批准制度，明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职责范围和工作要求。第八条审批人应当 ...

有关部门可以根据国家有关法律法规和本规范，制定本部门或本系统的采购与付款内部控制规定。各单位应当根据国家有关法律法规和本规范，结合部门或系统有关采购与 批准制度，明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职责范围和工作要求。第八条审批人应当 ...