“明细分类账户本期发生额及余额明细表”，并与有关账户 进行核对，检查其试算平衡工作的正确性。 3. 调查了解内部会计稽核控制情况。主要调查了解企业有无对报表编制 审计中发现的与会计准则不符的事项需要进行调整。收集各项目审计的工作底稿，将需要调整的项目进行调整。 五、对会计报表进行分析性复核 （一）计算 ...

“明细分类账户本期发生额及余额明细表”，并与有关账户 进行核对，检查其试算平衡工作的正确性。 3. 调查了解内部会计稽核控制情况。主要调查了解企业有无对报表编制 审计中发现的与会计准则不符的事项需要进行调整。收集各项目审计的工作底稿，将需要调整的项目进行调整。 五、对会计报表进行分析性复核 （一）计算 ...

决定。被审计企业应当配合总部的内部审计工作，并提供必要的工作条件。 第三十二条 内部审计人员在内部审计过程中应保留内审底稿，审计完成后十五天内，应向 对内部审计报告中要求整改的内容，应及时组织力量进行整改，并将整改的结果在接到审计报告后一个月内上报总部，并由总部进行复查。 第三十四条 对内部审计出来的 ...

通知书”，通知被审单位；被审单位应提供必要的工作条件。第十八条 审计过程中，必须编写工作底稿，作好审计记录，收集审计证据。第十九条 审计终结 和纠正一切违反国家规定的财务收支，制止严重损失浪费的现象，限期采取措施、改进工作、改善经营管理、提高 经济效益。 第二十七条 对违反财经纪律行为提出处理意见， ...

超过_______万元以上的投资项目必须报集团公司批准。第四十八条企业财务部门、审计部门应积极参与投资项目的可行性研究，配合有关部门做好投资的立项审批、跟踪检查 。第七十四条各企业应按集团公司规定的时间和统一设定的合并会计报表工作底稿格式和有关明细表报送相关资料，上报资料应有债权方对帐清单，以备核对 ...