的现金由各中心申请贷款为周转金，以转款方式拨入各事业部的内部帐户，现金保管於管理部财务会计单位。（2）设备按各部实际需要，划分於各事业部。（3）零件 ，视为事业部的周转金。点交的数目应按事业部所属中心分别列册，并由各中心切实保管与运用。4．各事业部对於原有的生产器具、设备等无法使用须予丢弃或出售者， ...

1．现金、票据及银行存款的保管出纳及记录事项。2．支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保管事项。3．财务费用的计算收付事项。4．租金、权利金的计算收付事项。5．所得税扣缴申报事项。6．零用金的核付事项。7．其他与现金出纳有关的事项。...

原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同 验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资， 除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员 ,进行验收，并在凭证上签章。 8．3 支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人 ...

事务处理悉依照本办法规定办理。?第二条 本公司财产管理系由财务部统筹管理并委托使用单位保管，依其性质划分如下：?1．土地。?2．房屋及建筑设备：办公室、厂房、酸 9．其他设备：防护设备（清防警卫、医疗）装潢设备、康乐设备。?第三条 财产保管部门应会同财务部每年定期盘点，但对新置者每月对帐一次，其盘盈或 ...

范围本制度适用于公司使用银行资金的所有业务过程。 3．职责3．1 出纳负责票据的保管及收付款项的办理。3．2 出纳负责“承兑汇票登记簿”的建立及登记。3．3 签字后交出纳。4．2．2 出纳人员核对有关金额是否相符。4．3 承兑汇票保管管理4．3．1 业务经办人将收取的承兑汇票交于出纳并签收。4．3． ...

是向银行提取现金时使用，要在支票背面加盖印鉴；转帐支票是用于同城各单位之间的商品交易、劳务供应及其他款项往来的结算。空白支票由出纳员保管签发，但印鉴必须另有人保管，实行票章分管。根据票据法规定，现金支票不得做为转帐支票使用。凡是顾客持现金支票购物时，商场一律不予受理。三、支票签发一律记名，签发支票 ...

送达统一发票者）应与客户约定收款日并将填妥的“统一发票签收单”交由会计员妥善保管，“统一发票签收单”应具备下列各要点：1．交货人（送达统一发票者）于“统一 中备查。第七条 会计员应将“统一发票签收单”按“约定收款日”的先后秩序排列妥为保管；遇有携出收款时应设登记簿由取单者签名备查，若于当天未能收回账款 ...

债券是指公司债券、政府债券。3．业务范围内指现金预算、登记报告等事项涉及出纳、保管、转移事务的，应由出纳科办理。4．各机构的现金，除供日常零星支付所需 盘点。6．各机构购入公司、政府债券，应报请总公司核准后，办理签报，由公司集中保管。7．各机构的银行支票，应由其负责人或其授权人、主办会计人员、主办出纳 ...

公司的现金由各中心申请贷款为周转金，以转款方式拨人各事业部的内部账户，现金保管于管理部财务会计单位。2．设备按各部实际需要，划分于各事业部。3．零件品、 视为事业部的周转金。点交的数应按事业部所属中心分别列册，并由各该中心切实保管与运用。（四）各事业部对于原有的生财器具、设备等无法使用须予谦弃或出售者 ...

拨该中心使用。第十五条 各部（中心）的现金票据、存款，有价证券等均由财务部保管，内部交易以“内部往来”凭证行之。第十六条 会计部每月15日前列报各部（中心 与负债。（一）总公司的现金由各中心申请贷为周转金，账面划拨后，现金由财务部统一保管。 （二）设备依各部（中心）实际所需，划分于各部。 （三）材料、 ...