应当自接到内部审计报告之日起五天内，将其书面意见反馈，否则视为默认。 第三十三条 被审计企业对内部审计报告中要求整改的内容，应及时组织力量进行整改，并将整改的结果在接到审计报告后一个月内上报总部，并由总部进行复查。 第三十四条 对内部审计出来的问题，要追究相关人员 ...

建立审计档案，以备查考，非经批准不得销毁。三、企业内部审计工作规定□ 总则（一）根据有关于内部审计工作规定，结合公司的实际情况制定本规定。（二） 时，首先对事实和数据是否确切可提出补充意见，经审计部查明后修改或补充，对审计报告的法规依据，处理建议的内容也可以提出不同的看法，审计部可以采纳或维护报告 ...

审计；3.资产管理情况；4.经营成果，财务收支的真实性、合法性、效益性；5.内部控制制度的健全、严密、有效性；6.重要经济合同、契约的签订；7.各部门 主要职权第十三条内部审计行使下列职权：1.召开本公司、部门、下属企业有关审计工作会议；2.参与重大经济决策的可行性论证或可行性报告事前审计；3.要求被 ...

，独立行使审计职权，对总经理负责并报告工作，在业务上同时受上级审计计机构的领导和地方审计机关的监督。?内部审计的任务1．主要任务有：?（1）对公司及所属 需要，不受以上时间限制，查清楚为止。?5．争议的裁定?（1）属本公司企业内部之间的争议，报总经理或主管公司领导裁定。?（2）涉及外单位的，由审计部 ...

审计；3.资产管理情况；4.经营成果，财务收支的真实性、合法性、效益性；5.内部控制制度的健全、严密、有效性；6.重要经济合同、契约的签订；7.各部门 主要职权第十三条内部审计行使下列职权：1.召开本公司、部门、下属企业有关审计工作会议；2.参与重大经济决策的可行性论证或可行性报告事前审计；3.要求被 ...

审计；3.资产管理情况；4.经营成果，财务收支的真实性、合法性、效益性；5.内部控制制度的健全、严密、有效性；6.重要经济合同、契约的签订；7.各部门 主要职权第十三条内部审计行使下列职权：1.召开本公司、部门、下属企业有关审计工作会议；2.参与重大经济决策的可行性论证或可行性报告事前审计；3.要求被 ...

六）所属独立核算的其他经济组织。第十五条 企业编制年度财务决算合并报表，应当将企业及各级子企业之间的内部交易、内部往来进行充分抵销，对涉及资产、负债、所有者 三）纳入企业财务决算合并的范围；（四）对于被出具非标准无保留意见审计报告的企业，应当对有关情况进行说明；（五）需要说明的其它有关情况。第三十九条 ...

、《企业会计准则》、《工业企业会计制度》、《工业企业财务制度》，国家财经法规和本公司财务会计制度，进行评价，提出了审计报告（初稿），做出初步审计结论， 是弄虚作假行为。6．制造费用核算上规范性差。六、审计建议第一，______公司一厂虽然制定有比较健全的内部产品成本控制制度，但执行不严，存在诸多问题， ...

》、《企业会计准则》、《工业企业会计制度》、《工业企业财务制度》，国家财经法规和本公司财务会计制度，进行评价，提出了审计报告（初稿），作出了初步审计结论。 或假退料手续，冲减产品材料成本。第二条 ____公司一厂虽然制定了比较健全的内部产品成本控制制度，但执行不严，存在诸多问题，比如领料核签、发料审查 ...

惩罚企业的财务负责人。5．宏观管理企业财务管理和会计核算，保证核算资料合法、真实、准确、完整，在企业财务报告上签名或盖章。6．负责提出资金分配、工资调整方案、福利基金使用方案和其他有关职工生产福利和重大事宜的建议。7．接受企业内部审计及国家财政、税务、审计机关的监督，并 ...