发行间隔一个完整的会计年度（1月1日～12月31日）以上。 （5）公司上市超过3个完整会计年度的，最近3个完整会计年度的净资产收益率平均在10％ 最近三年内财务会计文件无虚假记载或重大遗漏。 （7）本次配股募集资金后，公司预测的净资产收益率应达到或超过同期银行存款利率水平。 （8）配售的股票限于普通股 ...

）第12条、第18条、第73条的规定。 2．文书制作要点 股票发行与上市法律代理合同应明确写明以下几个要点： （1）双方当事人。其中要求律师事务所是 处理方式，同时最好对违约行为作一界定。 （5）合同的修改和终止。众所周知，公司上市是具有一系列的不特定性。所以应允许双方当事人随情况的变化对合同作出一定 ...

要作为上市申报材料向中国证监会核准，所以一定要做得规范和完整，否则将会给公司上市造成障碍。 企业改制重组方案有多种，由企业根据自身实际情况，并参考律师、 改组企业将一部分经营性的优良资产投入拟设立的股份有限公司，并取得控股地位，再使之上市。原企业仍保留原有地位。当然，有时也采取设立成两个新法人，注销原 ...

、准确性、完整性负个别的和连带的责任。国务院证券监督管理部门、深圳证券交易所对本公司上市申请及相关事项的审查，均不构成对本企业所发行债券的价值、收益及 不限于）的机构名称、地址、电话、传真以及联系人姓名；发行人；主承销商；上市推荐人：担保人；信用评估机构；会计师事务所；律师事务所。 十一、备查文件目录 ...

号 致：______股份有限公司 鉴于目前公司上市工作已进入到关键时刻，本所的尽职调查工作亦已进入到实质阶段，而依据公司目前提供的文件资料，有些事实情况 商标注册证的变更手续。 三、关于重大诉讼和重大合同 截止目前，因尚未收到有关公司正在或可能涉及的诉讼资料以及正在或将要履行的重大合同等相关资料，本所 ...

不少于______［股份数额］股，不超过______［股份数额］股的境外上市外资股，占公司可发行的普通股总数的百分之______［百分比数］，以及向社会公众发行 大会的财务报告、营业报告和利润分配方案等财务资料，发现疑问的，可以公司名义委托注册会计师、执业审计师帮助复审。（五）提议召开临时股东大会；（ ...

草案进了审查。本所律师认为，该章程修订草案符合《公司法》、《上市公司章程指引》及其他现行有关法律、法规及有关主管部门的规定，规定了 或使用的主要财产为股份公司发起人折股投入股份公司正常经营活动形成。根据_____评估公司出具的_____评字（_____）第_____号《资产评估报告》，以 _____年 ...

证监会 中国证券监督管理委员会 上交所 上海证券交易所 《公司法》 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 《上市公司新股发行管理办法》 ______律师事务所为______股份有限公司____年度A股公募增发、上市出具法律意见书的律师工作报告 致：______ ...

简称“《公司法》”）和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）颁布的《上市公司新股发行管理办法》（以下简称“《管理办法》”）的规定，××律师事务所（ 有关单位出具的证明文件出具本法律意见书。本所律师已经按照《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号—公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》的 ...

（二）项、第（四）项和证监会证监发［2001］43号《关于做好上市公司新股发行工作的通知》之规定。 14．发行人前次配股发行于____年____月 的业务1．经核查，发行人的经营范围和经营方式符合《公司法》和《公司章程》的规定。2．主营业务变更情况（1）________年________月，发行人创立 ...