条、欠款条以及业务经办人员的保证书等），不得单方入账。财务部门要会同供应、销售部门建立健全销售商、供应商的客户档案。 3.4.2各项债权，债务要定期进行清理 ，须经办人签章，经领导批准后方可付款，并同时向财务部门提拱有关合同协议书等有关材料。3.4.6本企业采用坏账准备金制度，每年年末按应收账款余额的 ...

，须列明详细支付单位名称和金额。应付材料款、代垫运杂费、工程尾款支付计划明细表随同月度资金计划一同报资金部。销售公司应于每月最后一天向财务中心资金部 个工作日。第十二条 支出管理公司及各公司所发生的全部经济业务，必须严格按合同办理结算，并及时挂账。无论是公司总部还是各分子公司的款项支付，必须坚持公正、 ...

业务人员必须详细登记客户资料。2.销售业务人员必须同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。3.客户需增值税发票必须签订正式合同，并留财务部门存档。4 制度1.各生产员工必须有很强的成本意识，不断提高自己的生产技术水平，节约材料，提高速度，保证产品质量。2.会计要同其他部门制定每年每种产品的成本 ...

收增值税（进项税额）账户，看实际收到的增值税项目编制的正确性。 （4）核对材料采购、应付账款、应付票据等账户，看购买货物支付的现金项目编制的正确性。 资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率、资本金利润率、销售利润率、成本费用利润率。 （二）将上述指标与上期数字进行对比，分析其增减 ...

年_____月_____日就___________项目(以下简称项目)项下提供_________________货物(以下简称货物)签订的_________号合同的履约保证金。___________________银行(以下简称银行)无条件的、不可撤销地具结保证本行、其继承人和受让人 ...

.编制利润计划,将年度利润指 分解落实到单位;2.做好利润明细核算,正确计算生产经营、销售收入和其他收入,认真审核和计算各项成本费用支出,准确计算利润,按制度计算和上 往来和其他往来的暂时、暂付、应收、应付、备用金等往来款项;2.按合同或规定要计收利息的,应正确计息,一并在往来账项上计收,年终时应抄列 ...

一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。第四条 内销收入营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收（兑）现数编列。第五条 劳务收入营业部门收受 、预付工程定金等：工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购L／C开立计划，预计支付资金编列。第九条 材料支出资材部依请购、采购、 ...